ESG（环境、社会、治理）报告上海市代理记账行业协会

2024年4月编

会长寄语

引入ESG管理架构是协会社会责任的体现，通过将其融入协会战略规划与管理实践，并持续改进与创新，有助于提升协会的声誉与影响力，达到协会可持续发展的目的，从而为行业和社会做出更多贡献。

上海市代理记账行业协会会长

王友军

提升行业形象水平，为社会创造长期价值，共享绿色成果。

上海市代理记账行业协会

上海市代理记账行业协会成立于2014年7月，为全国首家省级代理记账行业协会，行业管理部门为上海市财政局。协会是财政部“会计法制建设实施工作”首批联系点单位、财政部“代理记账行业协会管理办法”起草单位、蝉联上海市经信委认定的“上海市中小企业服务机构”、上海市市场信用信息公共服务平台首批共建单位。协 会简 介

协会始终坚持会员服务与行业自律，“两手都要抓两手都要硬”。作为全国首家会员（具备代理记账资格）数量突破1000家的行业协会，截至2023年12月，共有会员1051家，服务企业约35万家。协会会员涵盖中外资龙头企业，会员业务范围广泛，包括代理记账、会计外包、财务咨询、税务服务、工商服务、园区招商、人事法务、知识产权、审计、投融资等企业全生命周期服务。协会始终坚持会员服务与行业诚信建设，自协会成立以来，多个重大事项被财政部官网、《中国会计报》、《财务与会计》及其他财经媒体多次报道，“诚信体系建设”三部曲、“12·26诚信亮证节”多个创新模式从上海走向全国。协会概况

协会荣誉

上海市代理记账行业协会自创立以来获得多项荣誉

•2017年，协会获评财政部“会计与法制建设与实施工作”联系点单位•2017年，协会获评上海市中小企业服务机构（其中2次年度评审为优秀级）•2018年，协会获评上海市市场信用信息公共服务平台首批共建单位•2018年，协会诚信体系建设案例荣获上海市“2018市场信用建设优秀案例”•2020年，协会荣获上海现代服务业联合会“2019年优秀活动奖” •2021年，协会荣获上海现代服务业联合会“2020特殊贡献奖” •2022年，协会获评上海市公益基地

•2023年，协会获财政部《感谢信》

•2023年，协会获上海市发改委《感谢信》

•2023年，协会获获虹口投资服务三分中心“特别贡献合作伙伴” •2023年，协会荣获上海现代服务业联合会“特殊贡献奖” •2023年，协会荣获上海奉贤海湾经济园区二区“2023年度优秀合作伙伴”

十二项行业首创

上海市代理记账行业协会自创立以来达成十二项行业首创

全国首家省级代理记账行业协会

首批纳入财政部会计法制建设与实施联系点

起草首部代理记账行业执业规范指引

发布首部代理记账行业从业人员执业道德规范

发布行业首个行业从业人员管理办法

成立首个行业“专家委员会”和“自律委员会”

创建行业首个节日—12·26亮证节暨代博会发起行业首个诚信体系建设三部曲颁发首批“财税师”证书首个开展代理记账行业高端人才培训班举办首届行业辩论赛发布首个代理记账行业SAAS软件测评报告

1、为会员单位提供相关政策宣传、政策咨询等服务；

2、通过协会官方微信公众号编发行业信息、简报。

1、编制团体标准，推动团体标准成为地方标准、国家行业标准；

2、建立行业自律诚信机制，引导会员诚信经营；

3、发挥桥梁与纽带作用，为会员和政府之间提供交流平台；

1、为会员提供线上线下培训、项目合作、上海市及全国同行业协会出访学习等服务；2、定期（月度）举办线下行业论坛、沙龙等，促进会员交流合作；

3、根据会员需求，调解会员纠纷；

4、利用本会网站、微信公众号等平台，宣传会员单位的创新成果、先进事迹等；5、在园区、银行等会员需求强烈的领域建立协会专属通道，提供优惠服务；

6、与上海多家学校签署校协合作协议，提供招聘、实习生等服务；

7、利用协会多个官方微信群提供业务对接、政策咨询、行业交流服务；

政策服务

行业服务

会员服务

01

02

03

业务范围

协会为会员提供的主要服务种类

Contents

环保优先

树立绿色办公新标杆

01

以人为本构筑温暖和谐新港湾

02

携手同行共创行业发展新局面03

环保优先 | 树立绿色办公新标杆

Environment

能源再利用 减少碳足迹

协会控制业务对环境的影响 并逐步探索合适的方法减轻足迹

采用联合办公，公用会议室等设施；节约用纸，提高废纸两次利用率；合理运用室内植物，净化办公空气；线上会议，避免实地办公能源消耗；提倡绿色出行，公共交通、自行车等方式

降低生态污染

从办公用品做起 展开环保行动

拒绝使用一次性塑料杯，选择环保纸杯；文件袋重复多次使用；

对于可回收的塑料垃圾，集中收集交予可回收垃圾桶；

通过测评代账行业SAAS财务软件

帮助会员选择无纸化率高的软件

01

积极参与财政部会计司各类调研

对于会计工作档案无纸化提出建议

02

推出财税师证书

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

03

助力会员单位ESG发展

协会致力于向广大会员输出可持续发展理念

以人为本 | 构筑温暖和谐新港湾

Social

多元化 平等雇佣

员工是最重要的资产 发展的原动力

·目前秘书处总员工人数共计6人

·平均年龄37.5岁

·每年为在校生提供实习机会

雇佣员工不分性别、贯彻公平的薪酬制度

每年由常务理事会综合考核

男性员工 女性员工

福利与健康

所有员工都应尊重他人 禁止各种关于性别 地位 性取向等的歧视或职场骚扰等行为等内容

· 特殊节日给与女员工以及会员单位女同志关怀· 无工伤情况

· 员工定期体检

· 员工知识技能培训

· 公平共融 反对歧视

2018年12月26日 协会联合相关政府部门、全国三十多家省市

代理记账协会举办行业首届12·26“诚信亮证节”，数千家机构、

超5万名从业人员共同线上亮证，同时发布首个行业《诚信档

案》。

自此之后，每年的12月26日，成为我们代账人自己的节日。

每到这一天，“12·26诚信亮证节”燃遍全国企业服务圈。全国

31个省市，100+行业协会共同携手，12万+机构，300万+代

账人凝心聚力，见证行业力量！

12·26 诚信亮证节

丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

诚信亮证节在上海成功举办四届，之后随着第一届代理记账行业博览会的顺利举办也走上了更大的全国舞台，自此“12·26”诚信亮证节暨代理记账行业博览会便如影随形，而今年，第七届“12·26”诚信亮证节暨第三届代理记账行业博览会（以下简称“代博会”）将在上海盛大举行。

协会作为代博会东道主，将为进一步打响“上海服务”品牌，展现上海“海纳百川、追求卓越、开明睿智、大气谦和”城市精神，服务上海经济发展发挥应有作用。代理记账行业博览会丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

为大力弘扬诚实守信传统美德，提高代理记账行业财税从业人员的专业技能，为企业挖掘“精专业、强技能、广视野”的优秀人才，上海市代理记账行业协会于2019年成功举办首届会计税法知识竞赛。在上海赛区试点成功后，协会于2021年~2023年联合友好协会共同举办了两届“创业护航杯”全国代理记账行业知识技能大赛，更是在2023年举办的第二届大赛中，迅速得到了全国各省市兄弟协会的积极响应，28个城市、3000多支队伍、近10000人参赛。会计税法知识竞赛丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

立足行业论发展，巧思明辩话代账。上海代理记账行业协会两届辩

论大赛都受到各片区、会员机构的热情支持与积极响应，多家机构

特地开展内部选拔赛筛选队员。经过激烈的层层角逐，随着冠军的

诞生，也使从业人员对行业相关议题有了更加清晰的认识与深入的

思考。

行业辩论大赛开行业之先河，创代账之佳话，是代账行业机构的一

次“大的创举”。代账机构间并非是零和博弈的竞争关系，代理记账

行业的前进与发展需要业内企业相互交流、彼此学习，相互促进、

共同进步。不仅给代账人才一个展示自我才华的平台，同时也打造

了一个专属于代理记账行业的赛事活动，让更多的行业人才有了价

值认同感和归属感。

行业辩论赛

丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

上海市代理记账行业协会举办的第一届“诚信杯”趣味赛，集趣味与展现公司及个

人形象于一体，进一步向全社会亮出我们的诚信身份证，倡导“诚信经营、规范执

业、公平竞争”，同时加强会员之间的交流，增进相互了解。城市定向赛丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

上海市代理记账行业协会第一届乒乓球、羽毛球运动会在宝山体育馆举行。本次运动会受到了会员单位的热烈支持与响应，多家会员单位开展了内部选拔以及赛前训练。运动会共有182位运动员参赛，比赛现场盛况空前。乒羽运动会

丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

“大平台·富生态”系列活动由协会首创，自2016年第一次举办以来举办25+场，受到会员机构的持续欢迎。除了本市特色机构的深度交流，还定期“走出去，请进来”，组织会员赴外地参访特色公司，也接待多批外地协会机构来上海交流，通过灵活多变的形式搭建沟通分享、合作共赢的“大平台”，创造繁荣多样、和谐互补的“富生态”，旨在汇聚上海市各代账机构力量，探讨行业发展未来，分享优秀行业经验，创建行业发展健康生态。大平台·富生态

丰富员工和会员活动

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

上海市代理记账行业协会成立之初就提出了起草行业执业标准的设想，

得到了上海市财政局的大力支持。

2015年3月上海市财政局会计处和上海市代理记账行业协会专家共同

组成专家组，开始起草工作，经过反复修订及征集意见，2017年2月

上海市财政局正式发布《代理记账行业执业规范指引》（沪财会

[2017]7号），具体分为《代理记账行业执业规范指引第1号——代理

记账业务》和《代理记账行业执业规范指引第2号——代理纳税申报

业务》，这是代理记账行业发布的首部行业执业规范指引。

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

《代理记账行业执业规范指引》

在第一届代博会上，《代理记账行业标准》（征求意见稿）征集意见

正式启动。联合标准委员会主任上海市代理记账行业协会常务副会长

孙彦俊与全国20余家协会代表上台共同宣布启动。

《代理记账行业标准》（征求意见稿）包含代理记账业务和代理纳税

申报业务，由上海、成都、深圳、安徽、杭州、云南6大友好协会共

同提议、共同发起，浙江、宁夏、海南、河南等30余家兄弟省市行业

协会共同参与并选派专家进入联合标准委员会共同编制审议，代理记

账行业标准化、规范化建设向前迈出了重要的一步。

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

《代理记账行业标准》

（征求意见稿）征集意见正式启动

2023年12月28日，上海市代理记账行业协会收到财政部会计司致《感

谢信》，感谢协会过去一年对代理记账行业管理工作的支持，希望新

的一年为代理记账行业发展作出新的贡献。

这份荣誉，必将成为吹响协会新一年工作的战斗号角。今年是新中国

成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。协会将进

一步贯彻落实财政部印发的《关于新时代加强和改进代理记账工作的

意见》和《代理记账基础工作规范（试行）》，在上海市财政局指导

下，久久为功、再接再厉、唯实惟先，为我国会计事业高质量发展不

懈努力！

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

财政部会计司致协会《感谢信》

2023年11月，在收到上海市发改委《关于商请提供本市优化营商环境

工作建议的函》后，协会立即组织开展相关工作，发动所属一千多家

协会会员，站在企业服务全生命周期的一线视角献计献策，并鼓励会

员向所服务的40万家客户公司发送问卷。

反馈意见建议涵盖纳税服务、企业注销、政府办事、政府采购/政府

购买服务等8个方面，经协会汇总整合，部分反馈意见已被吸收采纳，

为助力优化本市营商环境起到积极作用。

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

上海市发改委致协会《感谢信》

在2023招商合作过程中，协会深入挖掘会员招商头部企业和长尾企业

的特点，发挥平台优势，服务虹口招商引资，助力会员及企业发展。

虹口区商务委副主任、投资服务中心第三分中心主任田晶在会上颁发

“2023年度特别贡献合作伙伴”，张海生秘书长代表协会领取。

协会将继续着力打造企业服务的“大平台·富生态”，“像服务客户一样

服务会员”，同时发挥自身优势，着力打造“招商汇”平台，与相关合作

伙伴互相赋能，进一步当好上海招商引资“宣传员、推介员、服务员”。

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

荣获虹口“2023年度特别贡献合作伙伴”

上海市财政局《关于进一步促进本市代理记账行业规范健康发展的指导

意见》（沪财会〔2023〕50号）中指出：代理记账行业作为现代服务

业的重要组成部分，通过提供财会服务帮助企业搭建“合法、合规、合

理”的财务体系，提升中小微企业的财务会计信息质量，助力中小微企

业持续健康发展。

凭借在助力行业诚信建设、推动行业高质量发展上的深耕探索以及在公

益方面的积极践行，上海市代理记账行业协会荣获“特殊贡献奖”。上海

市代理记账行业协会作为上海现代服务业联合会理事单位，始终致力于

集聚全市代理记账及相关企业服务优质资源、服务区域经济发展。

负责专业 高质高效

以为会员单位服务和提升行业形象水平为己任

荣获上海现代服务业联合会“特殊贡献奖”

上海市代理记账行业协会与成都市代理记账行业协会作为友好协会，共

同发起成立沪蓉联合测评委员会，对国内十多个主流SAAS财务软件系

统进行了基于用户真实体会和专业方法相结合的测评，并根据调研与实

测结果编写出测评报告。

测评的主要内容

产品成熟度、软件迭代效率、接口开放性、功能整合性、产品定位及适用性适配、

安全性、代理记账流程平顺度、报表展现、流程管控、业务驱动、独特功能、用

户使用环境、使用成本等13个方面。测评结果

总体来看，相对传统财务软件，大部分在线SaaS财务软件均能实现操作更

加简便、核算更加智能化和自动化等特点，也存在一些问题，而这份报告的

编写为代理记账公司节约成本、提高工作效率、优化内部管理提供了帮助。

测评代账行业SAAS财务软件

帮助会员选择无纸化率高的软件

对于经注册的本协会的从业人员，在本行业执业满一定年

限，符合一定条件，并按规定经过执业能力考评及测评通

过后，由本协会授予上海市代理记账行业协会执业能力认

定证书——“财税师”资格证书。财税师

针对行业注册从业人员及取得“财税师”资格的从业人员，协

会将统一进行相关的后续管理，包括后续教育培训、执业

档案管理、诚信档案管理、实施行业人才培养计划等。管理培训

推出财税师证书

为会员单位员工提供更好的职业发展路径

01

02

静安区人大代表 孙彦俊

协会常务副会长

星德（上海）财务咨询有限公司CEO

嘉定区人大代表 边德明

协会副会长

崇明区政协委员 何明涛

协会副会长

xxxxx

单击此处输入你的正文，文字是您思想的提炼，

为了最终演示发布的良好效果

鼓励会员单位投身社会建设

协会成员在不同的社会部门担任重要角色 百花齐放

从业人员管理办法

从业人员注册登记管理

从业人员职业能力认证

后续教育、档案管理

参与行业标准建设

从业人员标准化建设

从业操作规范

制定行业执业规范

签署诚信公约

建立诚信档案

参与行业标准建设

职业规范标准化建设

协会将继续协调各类机构，为会员

们提供各类具有针对性的专项培训

课程，帮助会员们提高执业质量与

水平，推进行业高质量发展

授人以渔

普及财税知识 推广可持续发展理念携手浦东小微基地，《年终结账与处理》专题直播培训

为增强行业会计人员实操水平，提高年终结账与处理的效率，2023年1月12日下午，上海市代理记账行业协会携手浦东新区小微企业财务会计培训咨询基地，作为协办方组织会员观看《年终结账与处理》专题直播培训，共有224人通过协会官方视频号收看。

通过此次培训，有效帮助了会员单

位从政策层面和操作层面熟悉掌握

汇算清缴的申报操作流程，确保“懂

政策、会申报、能操作、控风险”。

未来，协会将继续深化服务，协调

相关机构，为广大会员单位提供各

类专项培训，帮助提高业务能力与

水平。

授人以渔

普及财税知识 推广可持续发展理念携手宝山小微基地，《2022年度企业所得税汇缴》专题直播培训

为帮助会员单位及时了解最新政策、熟练掌握申报技巧、显著提高申报效率、切实管控税务风险，2023年3月15日下午，上海市代理记账行业协会携手宝山区小微企业财务会计培训咨询基地，联合主办《2022年度企业所得税汇缴》专题直播培训，共有682人通过协会官方视频号收看。

“佼香社”的目的是为协会会员单位内以女性群体为主的人士

提供公益平台，引领社员争做女性的佼佼者，分享成长，给予

幸福，践行公益。

【她】力量

将引领协会中的女性群体，一起传递

温暖的“她”力量，让更多人参与到

公益中来。慈善义卖

企业服务嘉年华慈善义卖环节

最终成交总价达61800元

驰援甘肃41家会员单位及个人捐赠善款共计115,150元，统一汇至上海市慈善基金会，定向驰援甘肃地震灾区。心系公益

佼香社--以爱之名，益起芬芳

双方一致认为校协合作基础牢固、合作任务多元、合作

前景美好，应当搭建和扩展“产教研学”平台，依托和深

化“岗课证赛”改革，共育人才、共谋发展，共同助力行

业和企业高质量发展。

代理记账行业作为现代服务业的重要组成部分，在服务

中小微企业、维护市场秩序、促进经济发展、吸纳学生

就业等方面贡献巨大。协会与上海国家会计学院、上海

财经大学、国家税务总局税务干部学院、上海商学院、

上海商业会计学校、东海职业技术学院有多层次人才培

养上的经验。联合高校 培养财税人才

上海城建职业学院副校长仓平一行参访协会并调研

携手同行 | 共创行业发展新局面

Governance

签署诚信档案 颁发诚信证书

敦促会员单位恪守执业规范和道德

为加强本市代理记账行业诚信建设，规范本市代理记账行业行为，加强行业自律，维护行业的整体利益，营造“诚信经营、公平竞争、规范执业”的行业氛围，提升行业整体形象，促进本市代理记账行业健康有序发展，特制定诚信公约。公约内容：从业人员需遵守商业道德和市场规则，遵循公平竞争原则；自觉维护行业秩序，相互支持，团结合作；遵循“守法、独立、客观、公正”原则，促进行业健康有序发展。坚持诚信经营，做到重合同、守信用，依法开展代理记账业务，维护代理记账行业的整体利益和声誉等，也设定了相应的监督与惩戒。诚信公约由公约由协会理事会制定，经会员大会审议通过自2017年施行至今。这标志着国内代理记账行业首个诚信公约正式实施，上海市代理记账行业迈出诚信建设的重要一步。

成立专家委员会

敦促会员单位恪守执业规范和道德

第二届上海市代理记账行业协会辩论大赛总决赛成功举办；“创业护航杯”会计税法知识竞赛总决赛成功举办；《代理记账行业标准》（征求意见稿）征集意见正式启动；“外资焦点论坛”在陆家嘴国际会计中心成功举办；“财税新政“持续按月发送；

《代理记账业务内部规范》修订；

参与组织“创业护航杯”第二届全国代理记账行业知识技能大赛；举办行业辩论赛

成立自律委员会

敦促会员单位恪守执业规范和道德

自律委员会的主要职责，包括诚信行为规范的制定，处理会员及会员客户的投诉，从业资格证书及财税师资格证书的颁发，以及与相关税务部门建立起沟通渠道等。自律委员会在相关部门的要求与指导下，制订行业自律规范，对从业人员违背《诚信公约》等行为接受投诉、调查及投票作出自律决定，同时推动对符合一定标准的从业人员授予代理记账行业的财税师资格证书。

定期举办新会员日，组织新会员与协会一同出席，由协会工作人员作协会介绍，帮助新会员们深入了解协会的责任使命及发展沿革，并就会员服务及各项会员专项权益进行了详细讲解。

由于行业特色，协会会员单位的业务范围包含代理记账这一企业服务入口级的业务及其衍生的庞大“后市场”，为会员们下一步就达成互补性合作及探讨共性业务经验打下了坚实的基础，个别会员单位现场就已初步达成合作意向。新会员日

谋实招、干实事、见实效

自协会“新会员日”突破传统模式，

创新性地引入“银行+政策”后，多

维共助的模式促成了多方共赢的

局面。

今后，协会将一如既往地贯彻“精

细化服务”理念，继续为会员单位

提供具有针对性的特色活动，同

时充分发挥协会平台优势，为会

员发展谋实招、干实事、见实效。

2023年5月31日，由上海、成都、深圳、云南、安徽、杭州、

东莞、苏州、广州、湖北、河南、重庆12家友好协会共同承

办的“代理记账行业—卓越总裁研修班”在上海国家会计学

院正式开班。

在中国代理记账行业即将迎来30年发展里程碑之际，本次由

12家友好协会共同承办的“代理记账行业—卓越总裁研修

班”，既是12家友好协会亮相以来组织的首场活动，也代表

着12家友好协会官方人才培养工程正式启动，将为各协会发

展提供新的抓手。

卓越总裁研修班

恰同学少年，风华正茂

会员代表大会2023年换届大会民主选举会议经举手表决通过《协会第二届理事会工作报告》、《协会第二届理事会财务情况报告》、《协会第三届理事、监事选举办法》、《协会第三届理事会会长、副会长、常务理事选举办法》、《协会第三届监事长选举办法》、《会议总监票人、监票人名单》。在公平公正的前提下选举出协会新一届的会长、常务副会长、副会长、常务理事、以及理事会成员。

会员代表们表示，将以“奋楫再出发”的精神，履会员之责、迈诚信之步、行高质量发展之路，为本市各类经营主体提供更高质量的代理记账及相关企业服务，更好地服务本市经济增长。

民主科学的治理结构

会员代表大会2023年换届大会民主选举

为进一步促进浦东新区代理记账行业健康发展，持续

优化营商环境，近年来，浦东新区财政局率先试点实

施“取消代理记账许可审批”改革，加大为小微企业购

买代理记账服务力度，深化行业协会合作，切实激发

了代理记账行业活力。取消代理记账

资格行政审批改革

强化事中事后监管支持代理记账

服务机构拓展业务

引导行业自律政府助力

浦东新区财政助力代理记账服务业高质量发展

相关方 对协会的期望 给协会的反馈互动成效全体会员

秘书处

异地同行协会

环境

· 绿色运营

· 推动绿色发展

· 助力会员单位ESG发展

社会

· 高质量服务

· 提高行业无纸化

· 员工培训与发展

· 员工福利与健康

· 参与制定行业工作规范

· 普及行业税法知识

· 公益活动与捐赠

治理· 可持续发展战略与管理· 敦促会员单位恪守职业规范与道德· 相关方沟通协会ESG核心议题

以可持续发展为目标

以可持续发展为目标

可持续发展是行业进步与发展的根本。过

去一年里，面对挑战和不确定性，上海市

代理记账行业协会聚焦核心战略与业务迎

难而上，并不断完善优化自身的可持续发

展策略及管理方法，履行行业的社会责任，

以专业能力帮助会员单位不断提升企业的

核心竞争力。展望未来，上海市代理记账

行业协会将持续关注国内外可持续发展趋

势，通过数字化科技完善代账行业的不足

之处，提升行业形象水平并为社会创造长

期价值，共享绿色成果。