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免责声明
本报告由中国司法大数据研究院、21 世纪经济报道、南
方财经法律研究院和北京市海勤律师事务所共同编写而成。
本报告系采用自然语言识别等技术对中国裁判文书网
已公开的裁判文书进行专项挖掘和深入分析而成。受当前技
术条件和能力所限以及案件识别口径设置等多重因素影响，
不排除符合研究范畴的部分文书未被提取到，也不排除基于
大数据技术提取的结果与实际情况有差异等，故本报告相关
统计数据结果并不代表相应年度全国各级人民法院实际受
理的案件数量。不排除统计口径优化带来检索结果存在差
异，统计口径最终解释权归中国司法大数据研究院、21 世纪
经济报道所有。
本报告仅供从事中小银行从业人员犯罪问题研究的相
关部门、机构或人员做参考，不应作为投资决策等依据。
本报告参与编写人员名单如下：
中国司法大数据研究院：李俊慧 刘 茜 欧阳楚欣
21 世纪经济报道：曹金良 李玉敏 杨希 徐倩宜
北京市海勤律师事务所：张庆华 习战鹏 刘靖晟 曹兴
华
特邀顾问：卜祥瑞
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摘 要
中小银行作为我国金融体系的重要组成部分，维护其安
全稳定与平稳运行是保障国家金融安全，助力国家经济社会
健康发展的必要举措。为了做好中小银行从业人员犯罪问题
态势研判和案件特征分析，中国司法大数据研究院、21 世纪
经济报道、北京市海勤律师事务所和南方财经法律研究院基
于中国裁判文书网公开的裁判文书，依托法研灯塔实证分析
平台，对 2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间，全国
各级人民法院一审审结的中小银行从业人员犯罪案件进行
深度分析和挖掘，形成本报告。主要形成如下结论建议：
经统计，全国各级人民法院一审审结的中小银行从业人
员犯罪案件自 2020 年后大幅下降；案件主要涉及经营风险
与内控风险，违法发放贷款罪是中小银行从业人员犯罪的核
心类型；涉案主体复杂，包括各个地区、职务层级与学历层
级；被告人所在机构类型具有集中性特征，主要为农村信用
社和农村商业银行；案件开始出现与网络新技术相结合的趋
势，运用微信等社交媒体进行诈骗或非法吸收公众存款。
股份制商业银行领导干部涉案金额较大，主要涉及受贿
罪、非国家工作人员受贿罪及违法发放贷款罪；农信社、村
镇银行、农商行和农村合作银行领导干部涉案金额相对较
低，主要涉及违法发放贷款罪、挪用资金罪及职务侵占罪。
中小银行从业人员犯罪造成了储户等大量直接财产损
失；中小银行不良资产问题加剧、公信力降低；且容易引发
区域性、系统性金融风险。因此，中小银行从业人员应当提
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升风险防范意识和能力；做好案前预防制度，搭建全链条的
内部合规制度建设；发生刑事案件后，要根据在刑事案件中
所处地位采取不同的救济策略；引入信息技术进行辅助，便
捷化银行风险监管体系和操作。
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目 录
一、 研究思路...........................................................................................1
（一） 研究背景.................................................................................1
（二） 统计口径.................................................................................1
二、 中小银行从业人员犯罪案件基本情况.......................................... 2
（一） 近五年中小银行从业人员犯罪案件共计 521 件，除 2019
年同比上升外，其他年份呈同比下降趋势...................................... 2
（二）经营风险与内控风险相关犯罪案件最多，分别占比 40.88%
与 40.12%；违法发放贷款罪的案件数量最多，共计 162 件（占
31.09%）...............................................................................................2
（三）涉案金额分布呈现出“两头分布”的特征，在 100 万元（含）
以下（37.62%）及超过 500 万元（25.50%）的占比最高............. 4
三、 中小银行从业人员犯罪主体特征分析.......................................... 4
（一） 单位犯罪涉及违法发放贷款罪；被告人年龄段集中在 60
后与 70 后，合计占比 61.59%；60.47%的被告人为高中及以上学
历........................................................................................................... 4
（二） 被告人单位为农村信用社与农村商业银行的最多，均超
40%；46.83%的被告人职务层级为领导干部...................................6
（三） 强制措施类型主要为逮捕、刑事拘留与取保候审............7
（四） 92.71%的被告人被判处有期徒刑；88.76%的案件存在从轻
减轻量刑情节；14.78%的案件为共同犯罪......................................7
（五） 76.00%的案件刑期在五年以下；适用缓刑的案件占比
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30.13%，适用罚金的案件占比 63.25%.............................................8
（六） 中小银行从业人员犯罪案件总体特征................................ 8
四、 中小银行领导干部高发犯罪类型化分析...................................... 9
（一） 股份制商业银行领导干部高发犯罪解析............................ 9
1. 领导干部涉案人数为 64 人，涉案金额较大，46.15%的案件
涉案金额超过 500 万元.................................................................9
2. 涉及风险类型主要为内控风险与经营风险，分别占比
46.15%与 35.90%，涉及受贿罪的案件数量最多，占比 25.64%
......................................................................................................... 9
3. 股份制商业银行领导干部较多涉及的具体罪名为受贿罪、
非国家工作人员受贿罪、违法发放贷款罪、诈骗罪等..........10
（二） 农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部高发
犯罪解析.............................................................................................14
1. 涉案领导干部为 295 人，涉案金额相对较低，在 100 万元
（含）以下的最多，占比 38.29%.............................................14
2. 涉及的风险类型主要为经营风险（占 48.29%）与内控风险
（42.93%）；违法发放贷款罪的案件数量最多，占 40.49% 14
3. 农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部较多
涉及的具体罪名为违法发放贷款罪、挪用资金罪、职务侵占罪
等................................................................................................... 15
五、 中小银行从业人员犯罪造成的不良影响.................................... 19
（一）造成储户等大量直接财产损失............................................ 19
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（二）造成中小银行不良资产问题加剧........................................ 20
（三）造成中小银行公信力降低.................................................... 20
（四）易引发区域性、系统性金融风险........................................ 21
六、 中小银行从业人员刑事风险防范策略........................................ 21
（一）提升风险意识：刑事风险防范意识和能力的提升............22
（二）案前预防制度：全链条的内部刑事合规制度建设............22
（三）案中救济措施：作为被害人和作为被调查者或嫌疑人的不
同选择................................................................................................. 23
（四）引入技术辅助：风险监管体系和操作的便捷化................24
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一、研究思路
（一）研究背景
根据中国银保监会的统计数据，截至 2022 年 12 月末，
中国银行业金融机构共计 4567 家，中小银行共计 3988 家，
占比高达 87.32%。2022 年第四季度，中小银行总资产占银
行业金融机构总资产的 43.80%。不论从机构数量上还是总资
产上来看，中小银行都是我国金融体系的重要组成部分，维
护其安全稳定与平稳运行是保障国家金融安全，助力国家经
济社会健康发展的必要举措。为了做好中小银行从业人员犯
罪问题态势研判和案件特征分析，中国司法大数据研究院、
21 世纪经济报道、北京市海勤律师事务所和南方财经法律研
究院基于中国裁判文书网公开的裁判文书，依托法研灯塔实
证分析平台，对 2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间，
全国各级人民法院一审审结的中小银行从业人员犯罪案件
进行深度分析和挖掘，形成本报告。
（二）统计口径
时间口径：2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
审级：全国各级人民法院刑事一审案件
中小银行口径详见下表：
涉及中小
银行范围
（1）股份制商业银行：12 家。检索关键词：中信银行、光大银行、
招商银行、浦发银行、民生银行、华夏银行、平安银行、兴业银行、
广发银行、渤海银行、浙商银行、恒丰银行
（2）城市商业银行：130 家。检索关键词：城市商业银行、城商行
（3）村镇银行：1642 家。检索关键词：村镇银行
（4）农村商业银行：1569 家。检索关键词：农村商业银行、农商行
（5）农村信用社：609 家。检索关键词：信用社
（6）农村合作银行：26 家。检索关键词：合作银行
附加检索关键词：商业银行
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罪名范围详见下表：
风险类型 罪名范围
经营风险
违法发放贷款罪；非法吸收公众存款罪；合同诈骗罪；侵犯公民个
人信息罪；集资诈骗罪；违规出具金融票证罪；吸收客户资金不入
账罪；高利转贷罪；对违法票据承兑、付款、保证罪；背信运用受
托财产罪；洗钱罪；签订、履行合同失职被骗罪；非法经营罪；虚
开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪；非法获
取计算机信息系统数据、非法控制计算机信息系统罪；破坏计算机
信息系统罪；提供侵入、非法控制计算机信息系统程序、工具罪；
隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪；侵犯商业
秘密罪；出具证明文件重大失实罪；利用未公开信息交易罪；虚假
出资、抽逃出资罪；虚报注册资本罪；非法经营同类营业罪；妨害
清算罪；欺诈发行股票、债券罪；擅自发行股票、公司、企业债券
罪；擅自设立金融机构罪；操纵证券、期货市场罪；违规披露、不
披露重要信息罪
内控风险
挪用资金罪；职务侵占罪；受贿罪（共犯）；挪用公款罪（共犯）；
贪污罪（共犯）；非国家工作人员受贿罪；行贿罪；对非国家工作
人员行贿罪；国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪；介绍贿
赂罪；单位行贿罪；洗钱罪；单位受贿罪；巨额财产来源不明罪；
私分国有资产罪（共犯）；国有公司、企业、事业单位人员失职罪
（共犯）；对单位行贿罪；对有影响力的人行贿罪；为亲友非法牟
利罪；帮助信息网络犯罪活动罪
交易诈骗
风险
诈骗罪；伪造、倒卖伪造的有价票证罪；提供虚假证明文件罪；伪
造、变造国家有价证券罪；有价证券诈骗罪；贷款诈骗罪；骗取贷
款、票据承兑、金融票证罪；信用证诈骗罪；信用卡诈骗罪；伪造、
变造金融票证罪；金融凭证诈骗罪；票据诈骗罪
二、中小银行从业人员犯罪案件基本情况
（一）近五年中小银行从业人员犯罪案件共计 521 件，
除 2019 年同比上升外，其他年份呈同比下降趋势
2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一审审结的中小
银行从业人员犯罪案件共计 521 件，除 2019 年同比上升外，
其他年份呈同比下降趋势。
（二）经营风险与内控风险相关犯罪案件最多，分别占
比 40.88%与 40.12%；违法发放贷款罪的案件数量最多，共
计 162 件（占 31.09%）
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图 1 中小银行从业人员犯罪涉及风险类型分布
如上图所示，中小银行从业人员犯罪涉及风险类型主要
为经营风险类与内控风险类，分别为 213 件（占 40.88%）与
209 件（占 40.12%）；涉及交易诈骗风险类的案件相对较少，
共计 99 件，占比 19.00%。
图 2 中小银行从业人员犯罪案件中排名前十的罪名情况
如上图所示，涉及的具体罪名中，涉及经营风险的违法
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发放贷款罪案件最多，共计 162 件，占 31.09%，远高于其他
罪名；涉及内控风险的挪用资金罪与职务侵占罪案件数量也
较多，分别为 89 件（占 17.08%）与 68 件（占 13.05%）。
（三）涉案金额分布呈现出“两头分布”的特征，在 100
万元（含）以下（37.62%）及超过 500 万元（25.50%）的占
比最高
涉案金额分布呈现出“两头分布”的特征，在 100 万元
（含）以下及超过 500 万元的占比最高，分别为 37.62%及
25.50%。1
涉案金额在 100 万元（不含）至 200 万元（含）的
占比 18.32%，涉案金额在 200 万元（不含）至 300 万元（含）
的占比 8.91%，涉案金额在 300 万元（不含）至 400 万元（含）
的占比 5.69%，涉案金额在 400 万元（不含）至 500 万元（含）
的占比 3.96%。
三、中小银行从业人员犯罪主体特征分析
（一）单位犯罪涉及违法发放贷款罪；被告人年龄段集
中在 60 后与 70 后，合计占比 61.59%；60.47%的被告人为高
中及以上学历
2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一审审结的中小
银行从业人员犯罪案件中，单位犯罪 1 件，涉及罪名为违法
发放贷款罪；自然人犯罪案件共 520 件，占 99.81%。
在被告人的性别分布上，男性占比达 85%，仅有 15%的
1 2022 年 4 月之前违法发放贷款罪立案标准中的违法发放贷款数额是 100 万元，
但2022年4月修正后的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》
（2022 年 5 月 15 日实施）将其违法发放贷款数额标准提高至 200 万元。但本文
时间跨度为 2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，大部分案件仍然适用 100
万元的违法发放数额入罪标准，因此，本部分仍然按照旧标准进行的涉案数额统
计。特此说明。
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被告人为女性。
图 3 中小银行从业人员犯罪案件被告人年龄分布
如上图所示，在被告人年龄分布上，70 后占比最多，为
33.04%，其次是 60 后（占比 28.55%）和 80 后（23.77%）。
图 4 中小银行从业人员犯罪案件被告人学历分布
如上图所示，在被告人学历分布上，60.47%的被告人学
历为高中及以上，其中高中学历占比最多，为 38.35%，本科
占比 19.47%，硕士占比 2.65%。学历为初中的占比也较高，
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为 35.40%。
（二）被告人单位为农村信用社与农村商业银行的最
多，均超 40%；46.83%的被告人职务层级为领导干部
图 5 中小银行从业人员犯罪案件被告人所在单位情况
如上图所示，从被告人所在单位的机构类型来看，被告
人所在单位为农村信用社的案件数量最多，共计 222 件，占
比 42.61%，其次为农村商业银行，共计 212 件，占比 40.69%，
再次为股份制商业银行，共计 57 件，占比 10.94%。在本报
告的研究中，我们将被告人身份信息中含有高管人员、行长、
副行长、行长助理、董事长、理事长、部门经理、主任、副
主任、部门负责人等职务信息之一的界定为中小银行领导干
部。从职务层级来看，被告人为领导干部的案件数量占全部
案件的 46.83%。虽然中小银行机构数量众多，但大多数机构
单体规模较小，造成领导干部在中小银行全部从业人员中的
占比相对较高，进而造成中小银行领导干部犯罪比例相对较
高。
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（三）强制措施类型主要为逮捕、刑事拘留与取保候审
图 6 中小银行从业人员犯罪案件强制措施类型分布
如上图所示，2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一
审审结的中小银行从业人员犯罪案件中，刑事司法机关对被
告人采取的强制措施中数量最多的为逮捕，占比 33.62%，其
次为刑事拘留，占比 32.13%，再次为取保候审，占比 30.89%。
（四）92.71%的被告人被判处有期徒刑；88.76%的案件
存在从轻减轻量刑情节；14.78%的案件为共同犯罪
2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一审审结的中小
银行从业人员犯罪案件中，92.71%的被告人被判处有期徒
刑。
从量刑情节上来看，存在从轻减轻情节的案件数量较
多，占比 88.76%，其中认罪认罚占比 56.30%，自首 31.93%，
坦白 10.92%，立功 0.84%。被告人为累犯数量较少，仅 2 件。
共同犯罪的案件 77 件，占比为 14.78%，其中被告人为主犯
的 12 人，被告人为从犯的 36 人。
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（五）76.00%的案件刑期在五年以下；适用缓刑的案件
占比 30.13%，适用罚金的案件占比 63.25%
图 7 中小银行从业人员犯罪案件有期徒刑刑期分布
如上图所示，2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一
审审结的中小银行从业人员犯罪案件中，按有期徒刑的刑期
分布来看：刑期在一年（不含）以下的占比 16.00%，一年至
三年（不含）的占比 29.76%，三年至五年（不含）的占比
30.24%，五年至十年（不含）的占比 16.80%，十年以上的占
比 7.20%。可见，中小银行从业人员犯罪中重刑比重相对比
较大。
2018 年至 2022 年，全国各级人民法院一审审结的中小
银行从业人员犯罪案件中，适用缓刑的案件占比 30.13%，适
用罚金的案件占比 63.25%。和上文重刑比例较高的特征相呼
应，缓刑的适用比例较低。
（六）中小银行从业人员犯罪案件总体特征
中小银行从业人员犯罪案件主要涉及经营风险与内控
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风险，违法发放贷款罪的案件量远超其他罪名；涉案主体复
杂，包括各个地区、职务层级与学历层级，且 14.75%的案件
为共同犯罪；被告人所在机构类型较为集中，42.61%为农村
信用社，40.69%为农村商业银行；部分案件与新技术相结合，
运用微信等社交媒体进行诈骗或非法吸收公众存款的占比
10.17%，利用互联网平台犯罪的占比 3.64%。
四、中小银行领导干部高发犯罪类型化分析
（一）股份制商业银行领导干部高发犯罪解析
1. 领导干部涉案人数为 64 人，涉案金额较大，46.15%
的案件涉案金额超过 500 万元
股份制商业银行领导干部涉案人数为 64 人，其中涉案
金额在 100 万元（含）以下的占比 19.23%，涉案金额在 100
万元（不含）至 200 万元（含）的占比 7.69%，涉案金额在
200 万元（不含）至 300 万元（含）的占比 11.54%，涉案金
额在 300 万元（不含）至 400 万元（含）的占比 3.85%，涉
案金额在 400 万元（不含）至 500 万元（含）的占比 11.54%，
涉案金额超过 500 万元的占比 46.15%。
2. 涉及风险类型主要为内控风险与经营风险，分别占比
46.15%与 35.90%，涉及受贿罪的案件数量最多，占比 25.64%
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图 8 股份制商业银行领导干部犯罪案件涉及风险类型分布
如上图所示，股份制商业银行领导干部涉及风险类型主
要为内控风险与经营风险，分别为 18 件（占 46.15%）与 14
件（占 35.90%）；涉及交易诈骗的案件相对较少，共计 7
件，占比 17.95%。
3. 股份制商业银行领导干部较多涉及的具体罪名为受
贿罪、非国家工作人员受贿罪、违法发放贷款罪、诈骗罪等
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图 9 股份制商业银行领导干部犯罪案件中排名前十的罪名情况
如上图所示，涉及的具体罪名中，涉及受贿罪案件最多，
共计 10 件，占 25.64%，非国家工作人员受贿罪与违法发放
贷款罪各 5 件（占 12.82%）2
，诈骗罪 4 件，占比 10.26%。
（1）受贿罪
根据我国刑法 385 条的规定，受贿罪是指国家工作人员，
利用职务上的便利，索取他人财物，或者非法收受他人财物
并为他人谋取利益的行为。受贿罪在客观方面的要件有几个
特点：一是在本罪是身份犯，行为主体必须为国家工作人员。
根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理国家出资企
业中职务犯罪案件具体应用法律若干问题的意见》的规定，
“经国家机关、国有公司、企业、事业单位提名、推荐、任
2 违法发放贷款罪内容和下文农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干
部触犯违法发放贷款罪情形类似，所以放在下文论述。
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命、批准等，在国有控股、参股公司及其分支机构中从事公
务的人员，应当认定为国家工作人员。具体的任命机构和程
序，不影响国家工作人员的认定。经国家出资企业中负有管
理、监督国有资产职责的组织批准或者研究决定，代表其在
国有控股、参股公司及其分支机构中从事组织、领导、监督、
经营、管理工作的人员，应当认定为国家工作人员。”二是
受贿过程中接受的必须是财物。三是在客观行为方式上表现
为四种类型：索贿，即利用职务便利，以明示或暗示的方式
主动向他人索取财物的行为（索贿并不要求为他人谋取利
益）；收受贿赂，指在行贿人主动行贿的情况下，非法收受
他人财物；经济受贿，即国家工作人员在经济往来中，违反
国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，
以受贿论处；斡旋受贿，即国家工作人员利用本人职权或者
地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行
为，为请托人谋取不正当利益，索取或者收受请托人财物的，
以受贿论处。四是受贿行为必须是利用了职务上的便利条
件。受贿罪是 2018-2022 年股份制商业银行领导干部发生率
最高的罪名，常见的犯罪手段主要为接受或者索取大额贿赂
为企业或个人解决信贷问题等提供帮助。
【典型案例】
1、被告人在担任中信银行常州分行城东支行副行长（主持工作）、公司业务四
部副总经理兼营销一部总经理、公司业务六部营销一部总经理等职务期间，利用
职务上的便利，非法收受钱某、符某等人贿送的财物（折合人民币共计 180327
元），为六家公司的贷款提供帮助，并介绍个体做资金生意的陶某给其贷款客户
钱某等人拆借资金用于转贷。3
2、被告人在担任中信银行股份有限公司兰州分行（以下简称：中信银行兰州分
行）银行部市场营销三部总经理助理（主持工作）、秦安路支行副行长（主持工
3 （2018）苏 0412 刑初 314 号。
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作）等职务期间，利用职务之便，为相关企业申请贷款和办理承兑汇票等业务提
供帮助和便利，向相关企业和人员索取“好处费”等 614875 元，收受“感谢费”
等 26000 元。4
3、被告人梁有毅在先后担任广州农村商业银行农业金融事业部副总经理、农业
事业部总经理兼交易银行部总经理、太阳金融综合管理部总经理、战略与新兴产
业事业部总经理、太阳金融与区域联动业务部总经理兼战略新兴业务部总经理期
间，利用职务便利，为他人办理融资贷款业务提供帮助，收受他人贿送财物共计
人民币 540.88 万元，港币 128.8 万元，美元 7 万元。5
（2）非国家工作人员受贿罪
根据我国刑法第 184 条的规定，银行或者其他金融机构
的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受
他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，或者违反国家规
定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额较大
的，依照非国家工作人员受贿罪的规定定罪处罚。需要注意
的是，银行工作人员构成非国家工作人员受贿罪的要件之一
是收受财物应在“金融业务活动”中，即送、收财物的双方
应分别代表银行金融业务的当事人。
（3）诈骗罪
根据我国刑法 266 条的规定，诈骗罪是指以非法占有为
目的，使用欺骗方法，骗取数额较大的公私财物的行为。从
其行为结构上而言，诈骗罪的基本构造为：行为人实施欺骗
行为→对方（受骗者）产生（或继续维持）错误认识→对方
基于错误认识处分财产→被害人遭受财产损失。在股份制商
业银行领导干部涉及的诈骗罪案件中，其主要犯罪方式均是
直接和间接利用了银行业务，例如通过信用卡业务骗取财
产，谎称可以通过银行低价购买手机、房产等贵重物品骗取
4 （2020）甘 0102 刑初 1119 号。 5 （2020）粤 0117 刑初 653 号。
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资金等。
【典型案例】
1、被告人以民生银行大客户经理的身份取得被害人信任，向被害人刘某虚构通
过为民生银行信用卡客户垫资、冲账等方式可以获得高额利息的事实，使被害人
刘某在本市丰台区洋桥临泓路乐娃三宝餐厅等地多次向被告人郝莱卡转账共计
人民币 240 万元，被告人郝莱卡及其家属在立案前共计返还被害人人民币 43 万
余元，被害人共计损失人民币 196 万余元。6
2、被告人利用招商银行某支行经理的身份向前来办理业务的被害人赵某乙谎称
有渠道能够低价购买手机高价向其银行的同事卖出以获取差价，从而骗取了赵某
乙的信任。2017 年 11 月 12 日、11 月 14 日，赵某乙从其×××的招商银行账号向
被告人招商银行账号转账人民币 5 万元、2.5 万元的购机款。2017 年 11 月 28 日，
被告人以在石家庄生病看病为由向赵某乙借款，通过微信向赵某乙发送姓名为被
告人金额人民币 10 万元的招商银行定期存款存单照片，以此骗取了赵某乙的信
任。2017 年 11 月 30 日，赵某乙从其×××的招商银行账号向被告人招商银行账号
转账人民币 2 万元。7
（二）农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导
干部高发犯罪解析
1. 涉案领导干部为 295 人，涉案金额相对较低，在 100
万元（含）以下的最多，占比 31.25%
农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部涉
案人数为 295 人，其中涉案金额在 100 万元（含）以下的占
比 31.25%，涉案金额在 100 万元（不含）至 200 万元（含）
的占比 20.00%，涉案金额在 200 万元（不含）至 300 万元（含）
的占比 10.00%，涉案金额在 300 万元（不含）至 400 万元（含）
的占比 6.88%，涉案金额在 400 万元（不含）至 500 万元（含）
的占比 3.75%，涉案金额超过 500 万元的占比 28.13%。
2. 涉及的风险类型主要为经营风险（占 48.29%）与内
控风险（42.93%）；违法发放贷款罪的案件数量最多，占
40.49%
6 （2019）京 0106 刑初 1340 号。 7 （2019）宁 0104 刑初 25 号。
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图 10 农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部犯罪案件涉及风险类
型分布
如上图所示，农信社、村镇银行、农商行和农村合作银
行领导干部涉及的风险类型主要为经营风险与内控风险，分
别为 99 件（占 48.29%）和 88 件（占 42.93%），涉及的交
易诈骗风险较少，仅 18 件，占比 8.78%。
3. 农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部
较多涉及的具体罪名为违法发放贷款罪、挪用资金罪、职务
侵占罪等
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图 11 农信社、村镇银行、农商行和农村合作银行领导干部犯罪案件中排名前十
的罪名情况
如上图所示，涉及罪名中案件数量最多的为违法发放贷
款罪，共计 83 件，占比 40.49%，其次为挪用资金罪 37 件，
占比 18.05%，再次为职务侵占罪（29 件，占 14.15%），非
国家工作人员受贿罪（14 件，占 6.83%），非法吸收公众存
款罪（9 件，占 4.39%）。
（1）违法发放贷款罪
根据刑法 186 条的规定，违法发放贷款罪是指金融机构
的工作人员违反国家规定，发放贷款，数额巨大或造成重大
损失的行为。在发放贷款的过程中，金融机构的工作人员应
当按照《个人贷款管理暂行办法》等规定，履行调查职责，
对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性
进行调查核实；还应该按照《中华人民共和国商业银行法》
等规定，对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式进行严
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格审查。违法发放贷款是中小银行从业人员中所占比例最高
的具体罪名。违法发放贷款罪中，涉案领导干部大多为不符
合贷款资格的个人或企业发放贷款，例如未严格审查材料
（48.19%），协助或同意提供虚假材料（25.30%），甚至还
有冒名发放贷款等行为。
【典型案例】
1、2006 年 2 月至 2014 年 12 月间，被告人董某某在担任铁岭县信用联社熊官屯
信用社信贷员、副主任期间，向方某、范某、冯某等实际用款人发放冒名、借名
贷款 97 笔，贷款数额 590 余万元。8
2、被告人谷某在任嘉祥农商银行梁宝寺支行客户经理期间，在对农户发还贷款
工作中，违反国家规定，在未对借款人进行贷款调查、贷后检查的情况下，违法
发放贷款 13 笔，计款 305 万元，后收回贷款 128471.46 元，仍有 2921528.54 元
无法收回。9
3、被告人张某某作为菏泽农商银行沙土支行原行长、信贷员，在负责审核崔某
1 的贷款申请时，未严格履行贷前依法审查、贷中依法核实、贷后依法检查的职
责，违反国家规定出具借款人符合贷款条件的调查报告。10
4、时任洪江市农村商业银行茅渡支行经理的被告人向某某没有严格履行自己的
职责，未依照《商业银行法》及信贷管理规定对杨某 1 申请贷款的资金用途及贷
款资料真伪进行调查核实，导致洪江市农村商业银行最终根据杨某 1 提供的大量
虚假材料及虚构的原材料采购协议，将 300 万元的贷款发放，至今该笔贷款尚欠
本息 300 余万元未偿还到位。11
（2）挪用资金罪
根据我国刑法 272 条的规定，挪用资金罪是指公司、企
业或者其他单位工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位
资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过 3 个月未
还的；或者虽未超过 3 个月，但数额较大、进行营利活动的；
或者进行非法活动的行为。《刑法》第 185 条第 1 款规定：
商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪
公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的
8 （2018）辽 1221 刑初 54 号。 9 （2018）鲁 0829 刑初 382 号。 10 （2019）鲁 1702 刑初 917 号。 11 （2020）湘 1281 刑初 82 号。
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便利，挪用本单位或者客户资金的，依照挪用资金罪的规定
定罪处罚。通常的表现方式主要有通过收取客户存款不入
账、吸收客户股金不入账、假冒借款人名义贷款等手段将客
户存款、客户股金等挪作他用。
【典型案例】
1、被告人在 X 县农村信用社工作时通过收取客户存款不入账、吸收客户股金不
入账、假冒借款人名义贷款等手段挪用信用社资金，作案 70 余次，将收取的客
户存款 605800.08 元、吸收的客户股金 84402 元、假冒借款人名字取得的贷款
28500 元等共计 718702.08 元予以挪用。12
2、被告人贾 XX 在担任北京市某县某信用社（现更名为北京 XXXX 银行股份有
限公司某支行）主任期间，于 1994 年 7 月 22 日至 1995 年 9 月 22 日，利用职务
上的便利，伙同贾 ZZ 以信用社支取备用金、谎称投资项目为名，由贾 XX 本人
或通过他人从某信用社兴城分社提取现金共计人民币 6880 万元；被告人贾 XX
从某信用社提取现金人民币 200 万元，并从某信用社向贾 ZZ 开设的北京同 XX
易公司转账共计人民币 560 万元；上述合计人民币 7640 万元，由被告人贾 XX、
贾 ZZ 二人用于炒股及期货交易。1995 年 10 月 15 日始，被告人贾 XX、贾 ZZ
携带挪用的钱款人民币 170900 元长期潜逃，后该款用于其购买房产、车辆等个
人消费。被告人潜逃 24 年后于 2019 年被抓获归案。13
3、被告人刘某作为农村信用社主任期间，贷款调查、贷时审查和贷后检查均在
其工作职责范围内，其利用了调查审核客户贷款申请的工作职责便利，冒用三个
人的名义申请贷款后归自己，长期占有贷款资金。14
（3）职务侵占罪
根据我国刑法 271 条规定，职务侵占罪是指公司、企业
或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非
法占为己有，数额较大的行为。本罪在客观方面表现为：利
用职务上的便利，侵占本单位财物，数额较大的行为。具体
而言，包括以下三个方面：其一，必须是利用自己的职务上
的便利。其二，必须有侵占的行为。其三，必须达到数额较
大的程度（根据最高人民检察院、公安部最新修订的《关于
公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，追
12 （2020）湘 0525 刑初 414 号。 13 （2021）京 02 刑终 64 号。 14 （2019）赣 1029 刑初 123 号。
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诉标准为人民币 3 万元）。在该犯罪中，通常的表现方式主
要有利用职务便利侵占客户归还银行的本息，侵占客户的贷
款等行为。
【典型案例】
1、被告人郭某在担任光华支行经理期间，利用职务上的便利，将借款人张某 1
归还光华支行贷款本息和杜某归还光华支行的贷款利息侵吞占有。15
2、时任慈溪民生村镇银行股份有限公司古塘支行行长助理兼客户经理的被告人
阮某某，在负责办理贷款手续过程中，在未对相关贷款资料进行调查、核实的情
况下，违规办理了相关的贷款及资金支付手续。贷款通过后又对贷款人谎称贷款
未通过，指示不知情的第三方将贷款转账至其情妇徐某名下的中国银行账户，后
以取现、转账等方式，用于归还个人借款等用途。16
五、中小银行从业人员犯罪造成的不良影响
（一）造成储户等大量直接财产损失
中小银行从业人员犯罪造成的不良影响，首先最直观的
表现就是造成高额经济损失。根据统计，涉案金额超过 500
万元的案件占比 25.50%。其中最常见的就是造成储户大量直
接财产损失。在实践案件中，造成储户财产损失的中小银行
工作人员犯罪行为主要有如下几种情况：中小银行工作人员
以伪造的存单（包括伪造印鉴的存单）交付储户，实际并未
将储户钱款存入银行，从而非法占有储户财产；中小银行工
作人员利用职务便利，提取、转移储户账上的存款；中小银
行工作人员不按章办事，疏忽大意，未严格审查，使得储户
存款被人冒领；中小银行工作人员在储户取款时故意以假币
交付储户，从而侵占储户的财产；中小银行工作人员以牟利
为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法
拆借、发放贷款，造成重大损失。
15 （2020）晋 1029 刑初 7 号
16 （2017）浙 02 刑终 155 号
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（二）造成中小银行不良资产问题加剧
中小银行从业人员犯罪造成的第二个不良影响就是中
小银行不良资产问题的加剧。对于中小银行而言，区别于国
有大行，其客户聚焦在中小企业，风险相对较大。在所有金
融机构中，中小银行一直以来不良资产率比较高，不良资产
处置压力比较大。根据《中国金融不良资产市场调查报告
2022》，中小银行被认为是不良资产处置压力最大的金融机
构，我国城市商业银行的不良贷款率为 1.82%，农村商业银
行的不良贷款率为 3.59%，二者的不良贷款率均高于我国商
业银行 1.75%的整体不良率水平。中小银行不良贷款率比较
高，固然和其处置手段较为单一、途径较为有限、不良贷款
化解难度较大且进度缓慢等原因有着重要关系，但是大量的
违法发放贷款罪等中小银行从业人员犯罪也会在客观上加
剧其不良率的上升。例如在原包商银行腐败案件中，原包商
银行主要领导、部分中层管理人员和客户经理等违规发放贷
款，有关企业采取虚报等手段骗贷，原行领导和特定关系人
搞内幕交易、关联交易进行利益输送，违法违规投融资和理
财造成损失，造成巨额不良贷款。
（三）造成中小银行公信力降低
中小银行本来就存在着社会公信力较弱，老百姓认可度
不高等因素。而中小银行从业人员犯罪又会增加中小银行公
信力受到的质疑，特别是大量中小银行高管“窝案性”的腐
败犯罪，会造成公众对中小银行的不信任增加。例如 2022
年河南村镇银行事件使得不少储户增加了对中小银行存款
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的安全性的质疑。其实客户选择存款的银行，利率高低并非
唯一决定因素，安全性和稳定性也是重要考虑因素。特别是
存款的年限越长，意味着风险越大，客户也就越看重银行的
公信力。相比于国有大型银行，中小银行因为大量刑事案件
的发生，使得中小银行的信用和稳定性更容易受到客户的怀
疑。
（四）易引发区域性、系统性金融风险
中小银行领域是金融风险乱象和腐败犯罪高发的重灾
区，部分地区农村信用社、城商行案件频发，甚至出现高管
群体犯罪被“一窝端”。例如包商银行事件、烟台银行三任
董事长和一原行长被查、云南省联社腐败窝案、凉山州商业
银行内外勾结骗贷案、河南村镇银行事件等一系列相关案
件，无不映射出中小银行引发区域性、系统性金融风险问题。
事实上，中小银行往往具有很强的区域性特征，中小银行作
为区域金融系统中的重要组成部分，其风险来源与风险暴露
的后果绝非孤立，而具有很高的系统传染性，即单个银行的
风险不仅与自身资产质量和放贷结构有关，也与同一区域中
的其他金融机构风险相关。较之农村中小银行等其他中小金
融机构，城商行具有单家机构资产规模大，跨区域经营覆盖
范围广，与其他金融机构业务关联性强等特点，一旦“爆雷”，
风险更具外溢性和传染性，极易引发区域性、系统性金融风
险。纵观近几年银行系统发生的重大风险性事件，犯罪案发
机构多集中于中小银行。
六、中小银行从业人员刑事风险防范策略
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（一）提升风险意识：刑事风险防范意识和能力的提升
今年，最高人民检察院相关部门负责人在接受采访时表
示，将围绕影响金融安全的重点领域加大刑事惩治力度，持
续加强互联网金融风险整治，依法从严打击证券犯罪，严肃
惩治金融信贷领域犯罪。而中小银行又是银行领域涉嫌刑案
最多的领域，因此，要大力提升中小银行及其工作人员的刑
事风险防范意识和能力，才能防患于未然。（1）要加强刑
事案件风险防范的宣传教育。中小银行的法务部门、监察审
计部门加强与业务部门沟通及依靠专业律所等外部力量，围
绕中小银行领域相应高发犯罪，多渠道加强案例宣传，将合
规经营植入人心，从思想上杜绝违法犯罪行为。（2）采取
集中培训等形式，让中小银行决策层、管理层以及执行层的
人员都能够参与到刑事风险防范管理事务中，通过亲身参与
和感受来提升刑事防范意识。（3）向本银行员工进行国家
一般性刑事法律，以及《中国银保监会办公厅关于预防银行
业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》（银保监办发
[2020]18 号）等专项监管规定、行业准则和国际条约、规则
等，以及公司章程、相关规章制度等内容的培训，提升刑事
风险防范的能力。
（二）案前预防制度：全链条的内部刑事合规制度建设
合规经营是监管机构对银行等金融机构的最基本要求，
也是中小银行业健康持续经营的基础条件。与其他银行机构
相比，中小银行机构内控水平整体较薄弱，诱发刑事案件的
内在因素比较多，更应该注重内部刑事合规制度建设。针对
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中小银行从业人员的犯罪风险，应当做好案前预防制度，搭
建全链条的内部合规制度建设。（1）中小银行应当做好基
本合规制度搭建，将刑事合规管理制度融入银行日常经营管
理制度。补齐制度短板，对内部控制体系、财务审计体系、
反商业贿赂体系等工作进行调研和分析，查找银行内部监管
漏洞，建立起自上而下的内部监管机制，为合规经营提供坚
实制度基础，将刑事风险遏制于萌芽阶段，防范系统性风险。
（2）中小银行应当建立内部纠错制度。一方面要建立内部
巡检制度和投诉举报机制，主动排查监控，寻找隐患；另一
方面要建立举报激励机制，鼓励内部员工积极检举揭发损害
银行利益的行为，畅通投诉举报通道，拓展信息来源。（3）
建立信贷重点业务领域的专项合规机制。强化领导和高管权
力的制衡与监督，应确实充分发挥集体审议机制，约束领导
对银行业务的干预，构建“贷前调查阶段-授信审批阶段-贷
后管理阶段”信贷重点领域全流程合规监管机制。（4）建
立与本地司法机关的常态化沟通机制。中小银行应加强与本
地司法部门沟通交流，确保能第一时间获知本行员工涉诉情
况，并据此开展风险排查，采取有效风险预防措施。
（三）案中救济措施：作为被害人和作为被调查者或嫌
疑人的不同选择
一旦不可避免地发生刑事案件，则要根据在刑事案件中
所处地位采取不同的救济策略。
一是如果在刑事案件中是被害人，则建议及时收集、保
存和梳理相关案件证据材料，并及时向司法机关报案，以掌
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握控告时机，及时保护自己的合法利益。但是刑事控告属于
非常专业的业务领域，控告难度较大，建议聘请专业的律师
团队代理控告，以提高刑事案件控告的成功率。
二是如果是作为被调查者或嫌疑人的地位，则要根据案
件所处不同阶段采取不同策略。（1）如果是尚未立案，则
建议尽快聘请专业律师团队，详细评估刑事风险，制定刑事
风险化解方案，暂停疑似违规行为，积极与监管部门、司法
机关交流沟通，尽力避免被刑事立案。（2）如果是已经立
案，则应当聘请专业律师团队做好全程刑事辩护工作。刑事
辩护贯穿于中小银行从业人员涉及刑事风险立案后的刑事
侦查阶段（及监委留置阶段）、检察院审查起诉阶段及法院
的刑事审判阶段，是防范中小银行从业人员承担刑事责任的
重要防线，但刑事辩护流程长、跨度宽、难度大、专业度高。
在刑事辩护阶段，不仅要分析刑事诉讼进程，及时根据不同
阶段提出不同的有利策略，还要从实体上对案件性质、罪名
构成要件、强制措施、量刑情节等进行分析和研判，做好实
体辩护。（3）认真落实企业合规整改措施。2022 年企业合
规试点已全面铺开，涉案中小银行可以争取合规不起诉。另
外，2022 年 9 月最高检与证监会签署的《关于建立健全资本
市场行政执法与检察履职衔接协作机制的意见》对上市银行
的合规整改也具有参考，其规定对确属上市公司生产经营中
发生的犯罪行为探索开展涉案企业合规，探索对企业合规、
对个人追究刑事责任的合规处理方案。
（四）引入技术辅助：风险监管体系和操作的便捷化
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信息技术的发展也为中小银行工作的合规开展提供了
便利条件。由于中小银行从业人员犯罪具有一定隐秘性，信
息技术工具的充分运用有助于及时发现金融机构业务中的
风险与隐患。中小银行可通过电子审批、权限管理等技术，
明确不同层级和不同部门之间的权责清单和相互监督制约
机制，细分业务领域规范员工业务操作，实现各个流程的信
息化、电子化管理，并存储员工每个操作流程的操作痕迹，
确保每一项业务经手人能够在业务流程中留下处理痕迹。信
息技术的引入和完善，便捷化了风险监管体系和操作，一方
面可以提高从业人员对自身经手业务的责任意识，避免认识
与监管盲区，另一方面也是从风险责任角度在工作过程中给
予中小银行从业人员合理保护，变事后救济为风险预防。
