报 销 培 训

Financial

Shared

Service

Center

2022年

4月

财务管理转型升级

始于财务共享服务

财 务 共 享 服 务 中 心

报销培训

报销填报要点

附件要求和审核标准

01

02

系统功能简介

员工报销

\\对外付款

个人借款

及事项申请

费用报销

应付及

付款

对外成本费用付款申请

适用支付给单位和外部

（中建系统外）个人的报销

差旅费报销

通用报销单

适用支付给员工个人的报销

备用金借款及还款查询

适用支付给员工个人的报销

系统功能简介

首次登陆，需要点击右

上角按钮 ，切换组织

机构（后续登陆会自动

进入），并核对所在部

门是否正确。若所在部

门已变动，或选择不到

对应部门，联系信息化

修改后再进行后续操作。

系统登录/组织机构切换

在多个机构、项目或部门兼职的人员登录后需切换到当次报销费用所属机构、项目

或部门

1.首次报销前，请务必对卡号信息进行复核，如发现有误可进行

修改；系统支持添加多个收款账号，开户联行名称要填写到具体支行

名称

银行卡信息维护

2.通过手机银行查询自己账户的开户行信息，比如招商银行通过搜

索开户行查询获取。建设银行通过首页-账户，点击详情进行查询。

3.在开户联行名称中搜索自己的

开户银行（可搜索关键字），仍搜

索不到可联系大区的业务财务添加

填报报销时注意查看下方收款信息的账号是否正确，防止因卡号错误收不到报销款

银行卡信息维护

当报销级别发生变化时，

可通过“报销标准变更

申请”进项变更，按图

示步骤填好单据，在右

侧“附件”上传人力资

源部的相关文件，提交

等待审核。

个人报销标准维护

报销标准前期已统一维护，建议确实如因报销标准限制导致无法填报报销单据时，才在此

节点提交变更申请

实际支付单位和支付项目

科工法人下单位的实际支付单位和实际支付项目统一为：

中建科工集团有限公司-本部和中建科工集团有限公司-本部项目。（不是自己所在分公司或项目）

其他法人单位根据业务实际（支付账号所属单位）选择实际支付单位和实际支付项目。

实际支付项目：

⚫ 中建钢构xx有限公司修改为中建钢构xx有限公司—本部项目；

⚫ 中建钢构工程有限公司法人修改为中建钢构工程有限公司—本部项目；

⚫ 中建钢构置业（深圳）有限公司实际支付项目为中建钢构置业（深圳）有限公司—本部项目；

⚫ 停车公司实际支付项目为中建科工集团智慧停车科技有限公司；

⚫ 中建科工投资发展公司实际支付项目为中建科工集团有限公司-本部项目；

⚫ 中建科工发展有限公司实际支付项目为中建科工发展有限公司-本部项目

⚫ 停车BU实际支付项目为中建科工集团有限公司-本部项目

⚫ 模块化BU实际支付项目为中建科工集团有限公司-本部项目。

选择的实际支付项目与该报销单的组织机构法人不对应时，会带出内部清算类型选择，可以以此检查是否选错。

成本费用属性

成本费用属性：一般情况下：机关部门选择“管理费用”，工程项目选择“工程施工成本”，制造厂车间选择“制造费用”

特殊情况下：当报销内容为安全生产支出时，报销属性统一选择专项储备

当报销内容为工会经费类及职工教育经费类是，报销属性统一选择应付职工薪酬

中建钢构下的钢结构公司可选择“销售费用”但科工下的钢结构和除钢构外的其他单位不得使用销售费用科目

成本费用事项：根据实际报销内容选择对应的明细项（如有疑问或不清楚的事先与财务沟通）

●原则上不允许报销办公费-其他、物业费-其他、间接费用-其他。

●打印机租赁费选办公费-冲晒印刷费；

●办公室饮用水、后勤物品选办公费-物料消耗；

●防疫物资选专项储备；

●食堂相关支出，选职工福利费

报销培训

报销填报要点

附件要求和审核标准

01

02

报销审核通用标准

表单填写：

⚫ 报销填写信息与票据信息一致

⚫ 成本费用属性合规

⚫ 税率选择正确、普票专票选择正确，不可抵扣的事项选择普票报销

⚫ 借款正确核销

附件要求：

⚫ 本年的发票必须在当年报销完成，本年12月份发票可在次年1月31日之前报销完成。如果是往年的费用，但是今年开的发票，则没有影响。另外

共享每2个月会驳回已经审批完成但未邮寄到共享的单据，因此审批完成的单据要及时邮寄。

⚫ 定额发票原则上不允许报销（小额打印费、车辆使用费、通讯费、交通补贴、市内交通费除外），部分偏远地区经业务财务签字确认可报销。

⚫ 支撑附件完整、签章正确。

⚫ 附件粘贴正确，抵扣联，车票、机票复印件均不粘贴，用回形针夹在报销单后。

报销金额相关规定：

⚫ 对私支付的报销，除食堂，交通，内部员工住宿类票据外，单张发票超过1000元的都需要提供支付证明，一笔1000元的费用，开两张500元的发

票，不用提供支付证明。

⚫ 购入单价超5000（含税）的物品要入固定资产、办理固定资产相关手续。需联系单位财务在系统上添加固定资产，再根据返回的资产编号在系

统上填报报销，如果确实不进固定资产，需要附上单位财务经理签字的说明作为附件。

⚫ 金额超过万元的报销需签订合同，原则上对公支付。

办公费

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附件要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

书报资料费（订购报纸、书籍等） 管理费用\\办公费\\书报资料费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\书报

资料费 制造费用\\办公费\\书报资料费 图书购买发票、购货清单

通讯费（机关固定电话费、各单位

每年报销的电话费） 管理费用\\办公费\\通信费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\通信

费

制造费用\\办公费\\通信费 话费发票、通讯费明细签字表

文具、刻章、名片、信笺信封、各

类办公耗材、购置内存条/不符合

固定资产条件电脑等

管理费用\\办公费\\办公用品费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\办公

用品费 制造费用\\办公费\\办公用品费 发票、购货清单、OA申请单

维修费用（例：空调、电脑、打印

机维修、办公室软硬件简单维修等

）

管理费用\\办公费\\修理费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\修理

费

\\ 发票、维修事项清单

参加和组织会议形成的场地租赁、

会议餐宿、会议资料、DIY制作、

条幅制作等费用

管理费用\\办公费\\会议费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\会议

费

制造费用\\办公费\\会议费 发票、会议通知文件、购货清

单等

防疫物资、办公室茶水间费用 管理费用\\办公费\\物料消耗 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\物料

消耗 \\ 发票、购货清单

邮寄费 管理费用\\办公费\\邮寄费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\邮寄

费

制造费用\\办公费\\邮寄费

发票、公司月结：邮寄明细对

账单。个人零星：邮寄明细清

单

购买软件相关费用、软件续费 管理费用\\办公费\\软件费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\软件

费

制造费用\\办公费\\软件费 发票、合同或协议、OA申请

单

网络使用费 管理费用\\办公费\\网络使用费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\网络

使用费 制造费用\\办公费\\网络使用费 发票、合同或协议

复印、印刷、装订、复印机租赁、

文印耗材等 管理费用\\办公费\\冲晒印刷费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\办公费\\冲晒

印刷费 制造费用\\办公费\\印刷费 发票、打印清单

信息系统维护费 管理费用\\办公费\\信息系统维护费 \\

制造费用\\办公费\\信息系统维

护费 发票、合同或协议

办公费

序号 公司 标准（

元/月） 二级单位 标准（

元/月） 三级机构 标准（

元/月）

1 董事长、总经理、党委书记 1000 负责人 800 负责人 500

2

党委副书记、副总经理、三总师

、工会主席、纪委书记 800 党委副书记、副总经理、三总师

、工会主席、纪委书记 600 班子成员、经理助

理

400

3 助理总经理级 600 助理总经理级 400 部门经理（正副）

、资深经理 300

4 部门负责人 500 部门经理（正副）、资深经理 300 其他管理人员 150

5 部门副职 400 部门助理 200 司机、厨师 150

6 部门经理助理、资深经理 300 部门其他管理人员 150

7 部门其他管理人员 150 司机、厨师 150

办公费要点解读-通讯费用标准

办公费要点解读

附件要求：

⚫ 通讯费按部门按季度统一报销，且需要部门负责人签字的明细。

⚫ 会议费：会议通知、会议签到表、如有住宿费需附酒店费用流水，其他费用需附会议消费明细清单，外部培训不需要签到表。

⚫ 办公用品：附盖公章的销售方销售清单，如发票上有销售明细，则无需另外制表。

⚫ 印刷、装订费：附印刷单位提供的打印资料清单

⚫ 邮寄费：邮寄清单或邮寄明细，月结发票需为专票

⚫ 书报资料费、日用品：供货商提供的销货明细清单

⚫ 通讯费：部门负责人签字的通讯费报销明细表

⚫ 修理费：维修单位的结算单

⚫ 软件费、网络使用费：软件无合同则需验收单，网络使用费需合同。注意，华南大区超过1000元的电脑设备、服务器、软件、

电脑配件，均需硬件（软件）需求申请审批单、电脑设备资产验收单，缺一不可。

审核标准：

⚫ 会议费：原则上严禁报销在五星级酒店以及风景名胜区的酒店会议费

⚫ 办公用品：机关各部门所需办公用品原则上由综合办统一购买

⚫ 书报资料费：购买书籍等费用建议选择职工教育经费

⚫ 通讯费：以项目或部门为单位季度报销，且需要部门负责人签字的明细。

业务招待费

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附

件要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

业务招待 管理费用/业务招待费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/业务招待费 制造费用/业务招待费

发票，支付证明（针

对发票金额超过1000

元），查验证明（针

对需要传到非发票标

签的发票）

附件要求

⚫ 招待差旅：车票、住宿发票（按差旅费报销，要附OA出差申请）

⚫ 中台影像系统不能识别的区块链招待费发票，上传到非发票标签，并附验票证明

审核标准

⚫ 严禁报销烟、酒、茶、皮具、公文包、礼品、工艺品、黄金、娱乐、养生、首饰、高尔夫，美容、足疗、会所等费用。

⚫ 单笔发票金额不得超过 3000元，不能通过核减金额报销单笔超3000元的业务招待

⚫ 连号、跳号发票总金额不能超过3000元，需在单笔报销单中报销。

业务招待费要点解读

这种电子发票没有发

票章可以报销

差旅费、车辆费用

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附

件要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

通勤费 管理费用\\差旅交通费\\市内交通费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\差旅交通费\\市内交通费 制造费用\\差旅费\\市内交通费 车票、员工报销标准

表

市内因公办公车费 管理费用\\差旅交通费\\市内交通费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\差旅交通费\\市内交通费 制造费用\\差旅费\\市内交通费

车票、部门负责人签

字的市内交通明细表，

每季度按部门报销

出差路费、餐宿、误

餐等相关费用 管理费用\\差旅交通费\\境内差旅费 合同履约成本\\工程施工成本间接费用\\差旅交通费\\境内差旅费 制造费用\\差旅费\\境内差旅费 OA出差审批表、车

票、住宿发票及清单

出国发生的差旅费 管理费用\\差旅交通费\\境外差旅费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\差旅交通费\\境外差旅费 制造费用\\差旅费\\境外差旅费 出入境审批表、车票

、住宿发票及清单

车辆维修费、保养费 管理费用\\车辆使用费\\维修保养费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\车辆使用费\\维修保养费 制造费用\\车辆使用费\\维修保养费 维修保养发票、维修

保养明细

停车费、过路费等 管理费用\\车辆使用费\\路桥及停车费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\车辆使用费\\路桥及停车费 制造费用\\车辆使用费\\路桥及停车

费

停车费、过路费发票，

车辆使用明细表

车辆油费 管理费用\\车辆使用费\\燃油费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\车辆使用费\\燃油费 制造费用\\车辆使用费\\燃油费 发票

公司租车费用 管理费用\\车辆使用费\\租车费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\车辆使用费\\租车费 制造费用\\车辆使用费\\租车费 发票、租赁事项清单

其他与车辆相关费用

、车辆竞拍费用 管理费用\\车辆使用费\\其他 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\其他 制造费用\\车辆使用费\\其他 相关报销凭证

差旅费、车辆费用

序

号

总部 标准（元/月

）

大区 标准（元/月） 分公司 标准（元/月）

1

三大总监（市场、投

资、商务） 3000 副总经理级 1200 分公司（经理部）

正副总经理级人员 800

2 助理总经理级 1500 助理总经理级 1100 一般管理人员 500

3 部门正职级 1200 部门正职级 1000

4 部门副职级 1000 部门副职级 800

5 部门助理总经理级 800 部门其他管理人员 500

6 资深经理及以下人员 500

通勤费报销标准

制造厂部门负责人级及以上人员、营销经理部正副职级人员按职级对应二级单位机关部门情况进行补助。

因工作实际及车辆配置，项目经理部员工不进行补助。如有特殊原因，应在二级单位实施细则中注明并报公司审批。

差旅费、车辆费用

住宿标准 一般地区 北上广深

一级 400 450

二级 450 550

三级 450 550

四级 450 550

五级 550 650

六级 800 800

七级 800 800

出行标准：1级不可以乘坐软卧和软座，2-3级可以乘坐软卧和软座，4级可以乘坐高铁一等座，5

级可以乘坐轮船二等座，6级可以乘坐飞机公务舱，一般员工均为1级。

补助标准：1-3级均为100每天，其中40交通补贴、60餐补，选择1级即可。

报销标准是分组织机构的，如果有跨

机构的调动，譬如从广东分公司调到

深圳分公司，则还需要在新的组织机

构下再次维护报销标准

差旅费、车辆费用

总部机关 火车 高铁（动车） 轮船 飞机 长途汽车

住宿费标准（元/日、人

）（二线城市/一线城市

）

出差补助费标准

（元/日、人）

总经理助理级（总经理助理、副三总师、安全总

监、质量总监工会副主席、纪委副书记、董事会

秘书等相当职务）、部门总经理级（含部门执行

总经理、部门副总经理（主持工作））

软座、软

卧

一等座动卧 二等舱 经济舱 按实报销 550/650 -

部门副总经理级、部门总经理助理级 软座、软

卧

二等座动卧 三等舱 经济舱 按实报销 450/550 100

其他管理人员 硬座、硬

卧

二等座动卧 三等舱 经济舱 按实报销 400/450 100

国（境）内差旅费-报销标准

（一） 总部机关

差旅费、车辆费用

二级单位机关 火车 高铁（动车

）

轮船 飞机 长途汽

车

住宿费标准（元/ 日、人

）（二线城市/一线城市

）

出差补助标准

（元/ 日、人

）

党委书记、总经理（含执行

总经理）

软座、

软卧 一等座、动卧 二等

舱

经济

舱

按实报销 550/650

副总经理级（总会计师、总

经济师、总工程师、党委副

书记、纪委书记、工会主席

等）

软座、

软卧 一等座、动卧 三等

舱

经济

舱

按实报销 450/550

总经理助理级（总经理助理

、副三总师、总法律顾问、

纪委副书记、工会副主席、

安全总监、质量总监等相当

职务）

软座、

软卧 二等座、动卧 三等

舱

经济

舱

按实报销 450/550

部门经理级（含主持工作） 软座、

软卧 二等座、动卧 三等

舱

经济

舱

按实报销 450/550 100

其他管理人员 硬座、

硬卧 二等座、动卧 三等

舱

经济

舱

按实报销 400/450 100

国（境）内差旅费-报销标准

（二）二级单位机关

差旅费、车辆费用

三级单位机关 火车 高铁（动车） 轮船 飞机 长途汽车 住宿费标准（元/ 日、人）

（二线城市/一线城市）

出差补助标准

（元/ 日、人

）

钢结构公司厂长、分公司总经理、党委书记 软座、软

卧

二等座、动卧 三等舱 经济舱 按实报销 450/550

副总经理级（总会计师、总经济师、总工程

师、党委副书记、纪委书记、工会主席等相

当职务）及以下管理人员

硬座、硬

卧

二等座、动卧 三等舱 经济舱 按实报销 400/450 100

国（境）内差旅费-报销标准

（三）三级单位机关

（四）项目

项目 火车 高铁（动车

）

轮船 飞机 长途汽车 住宿费标准（元/ 日、人

）（二线城市/一线城市）

出差补助标准

（元/ 日、人

）

项目经理（含执行经理） 软座、软卧 二等座、动卧 三等舱 经济舱 按实报销 450/550

项目其他管理人员 硬座、硬卧 二等座、动卧 三等舱 经济舱 按实报销 400/450 100

差旅费、车辆费用要点解读

附件要求

⚫ 市内交通费：的士票，滴滴发票及行程单。项目人员需要行程明细表签字。

⚫ 外埠差旅费：车票或飞机行程单、住宿清单必须加盖住宿酒店印章，原则上提供住宿清单原件；超标的行程需附标准

内行程价格截图，按截图实际价格报销；不允许报销出差申请不包含地区的费用。

⚫ 工作调动差旅费：需附人力资源部人员调令，可报销一天差旅补助。

审核标准

⚫ 市内交通费：部门按季度每人每月100的额度，依据公司要求统一报销。

⚫ 外埠差旅费：同一行程的车票、住宿费及其他费用必须在一张报销单内报销。差旅住宿费原则上必须为专票（不为专

票只能报销不含税部分），差旅补助按实际出差天数报销，超标的住宿和行程可以报销标准内金额。

⚫ 车辆使用费允许报销司机零星的出租车票、餐票、住宿票，但必须把对应事项写到费用明细里。

⚫ 机票票据若不是行程单，票据类型不要选行程单。若是经纪代理服务的普票，税率选其他，确保税额为空（原因：只

有动车票、行程单及运输服务普票的税额可以抵扣）

⚫ 总部及大区领导班子不需要出差申请，无OA权限人员需附线下出差申请。

⚫ 差旅费报销单报销的境内差旅费务必上传出差申请（外部人员差旅也要，附填单人OA出差申请）

⚫ 出差补助：途中报销了市内交通费后，当天40元的交通补助不能报，可以报60元的餐费。目的地是包食包行的，原则

上只允许报销头尾两天的出差补助。

⚫ 招待外部客户住宿的，计入差旅费，附OA出差申请注明事由。

物业费、广告费

标准化使用

场景 选择成本费用属性 报销及付款的附件要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

房屋租金 管理费用/物业费/物业租赁费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/物业租赁费 制造费用/物业费/房屋租赁

费

发票，租赁合同（有双方签

名和盖章），押金收据，房

东的银行卡复印件

维修费用（电

梯维修）、维

修基金

管理费用/物业费/物业维修费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/物业维修费 制造费用/物业费/房屋维修

费

发票、租赁合同或者协议，

维修服务清单

物业管理费 管理费用/物业费/物业管理费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/物业管理费 制造费用/物业费/物业管理

费

发票、租赁合同和缴纳事项

清单

水电费 管理费用/物业费/水电费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/水电费 制造费用/物业费/水电费 发票、租赁合同和缴纳事项

清单

排污费 管理费用/物业费/排污费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/排污费 制造费用/物业费/排污费 发票和缴纳事项清单

绿植绿化、植

物租摆等费用 管理费用/物业费/绿化绿植费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/绿化绿植费 制造费用/物业费/绿化绿植

费

发票和购货清单

公司保洁保安

人员费用 管理费用/物业费/保洁保安费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/保洁保安费 制造费用/物业费/保洁保安

费

发票，合同或协议

其他物业相关

费用 管理费用/物业费/其他 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/物业费/其他 制造费用/物业费/其他 其他物业相关凭证

CI制作费 专项储备/安全生产费/企业安全生产宣传教育

培训费用 专项储备/安全生产费/企业安全生产宣传教育培训费用 -

发票、合同或协议、服务事项清

单

广告费 管理费用/广告宣传费/广告费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/广告宣传费 - 发票、合同或协议

展览费 管理费用/广告宣传费/展览费 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/广告宣传费 - 发票、合同或协议

定制宣传品 管理费用/广告宣传费/定制宣传品 合同履约成本/工程施工成本/间接费用/广告宣传费 -

发票、合同或协议、购货制作清

单

物业费、广告费要点解读

附件要求

⚫ 租赁房屋费用：租赁合同（必须有双方签章）、房主银行卡复印件，押金收据（如果有押金）。

⚫ 绿化费：租赁明细、合同或支付证明。

⚫ 物业管理费：发票、缴纳事项清单，金额超过一万的物业费需签订合同，对公支付。

⚫ 员工宿舍水电、物业、燃气：发票，租赁合同。

审核标准

⚫ 租赁房屋费：合同流，发票流，现金流保持一致。原则上收款人直接为合同出租方， 若付给他人需附

委托收款证明，附双方签章。

⚫ 物业费报销均需写明报销所属时期。

⚫ 办公室及宿舍房租科目选择物业费/物业租赁费，员工宿舍需备注好小区以及房间号。

⚫ 洗洁精等保洁物品不属于物业费用，物业费保安保洁费用属于支付保洁工作人员的费用，保洁物品属

于办公费-物料消耗。

职工福利费、教育经费、工会经费

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附件

要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

食堂费用、生活用品、文体费用、联谊会费

、丧葬抚恤费 管理费用\\职工薪酬\\职工福利费 间接费用\\职工薪酬\\职工福利费 制造费用\\职工薪酬\\职工福利

费

发票、文件、购货清单、

合同或协议、食堂台账、

考勤表

工会为职工举办的各种知识培训、各种文体

活动支出、员工体检，员工工装、工会举办

的图书馆、阅览室所需的图书、工会报刊等

应付职工薪酬（工会经费、教育经

费等)

应付职工薪酬（工会经费、教育经费等)

应付职工薪酬（工会经费、教

育经费等)

工会发文、活动费用明细

清单、领用单或发放表

参加培训类会议差旅费相关费用，会费、住

宿、餐费、交通等。职工培训、教育经费、

请导师讲座、部门培训经费等

应付职工薪酬（工会经费、教育经

费等)

应付职工薪酬（工会经费、教育经费等)

应付职工薪酬（工会经费、教

育经费等)

发票、培训相关文件、合

同或协议

探亲路费 探亲差旅费（职工福利费） 探亲差旅费（职工福利费） 探亲差旅费（职工福利费） 公司与探亲地里程距离截

图、车票

报销标准

区间 单程里程数 往返路费报销最高限额（单位：元）

1 200公里以内 200

2 200-500公里 400

3 500-800公里 600

4 800-1000公里 800

5 1000-1200公里 1000

6 1200-1500公里 1200

7 1500公里以上 1400

探亲费报销标准

员工福利费、教育经费、工会经费

附件要求

⚫ 职工教育经费：培训通知文件，内部培训需有签到表

⚫ 工会费用：活动文件通知或申请、活动费用明细清单、领用单或发放表

⚫ 食堂费用：食堂台账、人员考勤表、送货单位盖章的明细送货单（项目自行采购的食堂费用不需要送货单）

⚫ 职教费：参加培训或者考试必须附培训通知/会议通知/准考证等相关资料

审核标准

⚫ 参加培训相关费用，包含会费、住宿费、餐费、交通费等。职工培训、教育经费、请导师讲座、部门培训经费等都属

于职工教育经费范畴

⚫ 结婚、生子等员工福利在工会经费开支，仍需贴票报销，附结婚证或出生证

⚫ 核酸检测，购买反光背心、药物选择专项储备报销，员工体检，购买工装选择工会经费报销

⚫ 食堂费用要在备注中注明报销期间

⚫ 职工福利费、工会经费无法抵扣进项税，开具普票即可。开具专票需进项税额转出

⚫ 食堂餐饮原则上都不允许报定额发票。

其他费用

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附件要求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

年度决算审计费用、其他专项

审计费 管理费用\\中介机构费\\审计费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\中介机构费\\审计

费

制造费用\\中介机构费\\审计费 发票、合同或协议

咨询服务认证费 管理费用\\中介机构费\\咨询认

证费

合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\中介机构费\\咨询

认证费

制造费用\\中介机构费\\咨询认

证费 发票、合同或协议

律师费、年费、律师咨询费 管理费用\\中介机构费\\律师费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\中介机构费\\律师

费

制造费用\\中介机构费\\律师费 发票、合同或协议

其他中介机构费 管理费用\\中介机构费\\其他 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\中介机构费\\其他 制造费用\\中介机构费\\其他 发票、合同或协议

出国人员签证办理、疫苗、手

续等 管理费用\\出国人员经费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\出国人员经费 制造费用\\出国人员经费 发票、合同或协议、费用清单

缴纳外部单位协会等会费、年

费

管理费用\\团体会费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\团体会费 制造费用\\团体会费 发票或收据、相关协会费用缴纳

通知或文件

共青团会费或相关活动经费 管理费用\\团建活动经费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\团建活动经费 制造费用\\团建活动经费 发票、合同或协议、团委文件、

购货清单

党建活动相关费用 管理费用\\党建活动经费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\党建活动经费 制造费用\\党建活动经费 发票、合同或协议、党委文件、

购货清单

与安全相关的费用支出 专项储备\\安全生产费\\发生数 专项储备\\安全生产费\\发生数 专项储备\\安全生产费\\发生数 发票、支付事项清单

日常业务涉及研发、高新和技

术课题相关的,根据事项选择具

体科目

研发支出\\xxx\\xxx 研发支出\\xxx\\xxx 研发支出\\xxx\\xxx

发票、支付事项清单（与课题需

有关联性）

其他费用

标准化使用场景 选择成本费用属性 报销及付款的附件要

求

机关管理部门 工程项目 制造厂车间

官司的诉讼费用 管理费用\\诉讼费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\诉

讼费 制造费用\\诉讼费

发票/法院传票/收据

、合同或协议、诉讼案件

资料

与招投标相关的差旅、餐费、住宿等 管理费用\\招投标费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\招

投标费 \\ 发票、车票、住宿清单

标书打印费 管理费用\\招投标费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\招

投标费 \\ 招投标文件或通知

招聘费、面试费、出去招聘的差旅费、新职

工档案邮寄费等与招聘相关费用（人力部门） 管理费用/招聘费 合同履约成本\\工程施工成本\\间接费用\\招

聘费 制造费用\\招聘费 发票、文件、车票、住宿

清单

附件要求

⚫ 企业文化建设费：制作费明细、合同、验收单

⚫ 中介费：中介协议或者合同、费用明细清单

⚫ 安全生产费：费用明细清单

审核标准

⚫ 安全和研发设备单价超5000元需入固定资产，折旧摊销成本费用属性选专项储备和研发支出

⚫ 专家咨询费选择研发支出/专家咨询费。针对没有发票的，不通过报销单，线下统一造表，写清课题名称，人力，财务

签字，交给共享费用薪酬运营部。

报销填报疑难点汇总

进项税转出：该项目或该费用事项的增值税专用发票进项税不允许抵扣

● 进项税转出适用类型：

● 增值税专用发票（增值税普通发票不用管）

● 费用事项为业务招待费、工会经费、职工福利费（党建费、职工教育经费不需转出）

● 简易计税项目、海外项目

● 操作：发票信息栏-是否进项税转出-选“是”

● 避免忘记转出：招待费、工会经费、职工福利费、简易计税项目、海外项目要求分供商开具普通发票

● 收款账号、开户名称、开户行、联行号这4个信息务必正确，否则会导致支付失败。如果个人账户不正确，请通过右上角头像的

“个人信息-个人账户信息”节点维护。外部客商账户信息请联系业务财务修改。

● 付款摘要：体现在付款流水、回单里，如非严格要求请简洁填写，不必与报销单事由完全一致。摘要不能超过15个汉字，否则

资金系统会支付失败。

收款信息

报销填报疑难点汇总

预付款核销

● 前期挂帐的预付款，取得发票后，通过对外成本费用付款单核销。

● 核销注意：

● 填写的对外成本费用付款单，组织机构、项目、客商名称要与当时的预付款一致。

● 带出前期信息后，务必记得在“预付款核销信息”栏填写本次核销金额。

● 若本次核销金额等于发票金额，收付款信息栏不填写（确保支付金额为0）。

报销群常见问题

联系业务财务，做项目资金计划

联系业务财务运维

在影像左侧票面信息根据票面手动修

改校验码，或更换浏览器再试一下，

如是刚开据的发票，需要过两天再查

验。

找到分摊事项——预算项目填通用

预算

需过几天再上传查验。

需要通过鼠标点击合规校验

“不通过“查看原因再根据原因整

改

➢ （差旅）住宿发票原则上开具专票，允许报销1%，3%税率的普票，6个点的普票只能报销不含税金额。

➢ （差旅）自驾出差需在出差申请里说明，可以用油票代替车票报销，但只能报销同等高铁二等座价格，油票期

间要与出差时间一致（开票时间可在出差时间前三，后三天内）。

➢ （招待）发票不是连号发票，分成几笔报销，微信支付凭证的截图是总金额，是不可以报销的。

➢ （招待）餐票已开超三千，不可以通过核减金额报销。

➢ （流程）单据被挂起，显示内行不足。需要业务财务做项目收款，或者在系统借款就可支付。

（发票）发票校验不通过，显示“检查发票是否是本单位发票”。发票已验真，提单的组织机构法人单位与发票抬

头也一致，但校验仍不通过

➢ 要在纳税主体下维护项目关系，新建的项目可以先报给税管员，税管员在纳税主体下维护项目。

➢ (填单）报销中费用标黄超标，或差旅费住宿费标准为0是未维护报销标准，需在个人信息中，对报销标准进行维

护。

挂起单据统计

挂起单据统计

挂起单据统计

常用附件示例

食堂费用 季度补助

常用附件示例

车辆使用费-使用明细