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责任编辑: 王 君 责任校对: 孙 蕊 责任印制: 陈晓川 图书在版编目 (CIP) 数据 现代支付结算与清算/ 《现代支付结算与清算》 编写组编著 . —北京: 中国金融 出版社, 2022. 2 ISBN 978 - 7 - 5220 - 1471 - 5 Ⅰ. ①现… Ⅱ. ①现… Ⅲ. ①银行业务—业务核算 Ⅳ. ①F830. 46 中国版本图书馆 CIP 数据核字 (2021) 第 277399 号 现代支付结算与清算 XIANDAI ZHIFU JIESUAN YU QINGSUAN 出版 发行 社址 北京市丰台区益泽路 2 号 市场开发部 (010)66024766, 63805472, 63439533 (传真) 网 上 书 店 www. cfph. cn (010)66024766, 63372837 (传真) 读者服务部 (010)66070833, 62568380 邮编 100071 经销 新华书店 印刷 北京七彩京通数码快印有限公司 尺寸 185 毫米 × 260 毫米 印张 17 字数 368 千 版次 2022 年 4 月第 1 版 印次 2022 年 4 月第 1 次印刷 定价 65. 00 元 ISBN 978 - 7 - 5220 - 1471 - 5 如出现印装错误本社负责调换 联系电话 (010) 63263947

《现代支付结算与清算》 编写组 主 编: 董瑞丽 翟 敏 副主编: 金晓燕 隋 冰 江 逸 方宜霞 金 婧 吴沈娟

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支付结算体系是国家金融基础设施和金融体系的重要组成部分。 随着计算机技术、 网络技术、 通信技术的迅速发展及对互联网经济的推动, 传统的支付结算体系已经发生 了根本性的变革, 在提高交易效率、 降低交易成本、 促进货币政策的传导、 协助金融创 新、 提高人民的生活质量等方面发挥了重要作用。 随着电子技术的迅速发展, 现金以及 传统支付结算票据、 支付结算方式的使用率逐渐下降, 与此同时, 电话支付、 网络支 付、 手机支付、 电子货币甚至是数字货币等新兴支付工具层出不穷, 支付结算朝着更安 全、 方便和快捷的方向发展。 随着电子商务的迅速发展, 第三方支付以其良好的兼容 性、 信用中介、 安全、 方便、 快捷等特点进入电子商务支付领域, 并迅速占领了网上支 付市场的大部分市场份额。 《中国支付结算发展报告 (2020)》 显示, 2020 年, 全国银 行共办理非现金支付业务43547. 21 亿笔, 金额4013. 01 万亿元, 同比分别增长7. 16% 和 6. 18% ; 共发生票据业务 1. 49 亿笔, 金额 123. 78 万亿元, 同比分别下降 21. 33% 和 7. 49% 。 在信息技术迅猛发展的大背景下, 高科技与支付结算的有机融合, 是支付结算行业 发展的又一新趋势。 瞳孔识别、 指纹识别、 语音识别等新技术纷纷用于新型支付工具 中, 使得支付结算工具的内涵不断得到拓展。 而移动支付、 互联网支付等支付结算方式 的创新, 使得支付结算更加高效、 快捷和安全。 新技术的不断助推, 支付结算工具和支 付结算方式的不断迭代, 使得支付结算的效率不断提高, 各种支付结算工具所能运用的 范围不断扩大, 高科技与支付结算的融合, 带动了支付结算行业的创新发展。 与此同时, 经过十余年的不懈努力, 中国现代化支付系统、 商业银行系统内支付清 算系统、 非银行金融机构支付清算系统都日趋完善, 形成了一个完整的支付清算体系架 构, 为各银行等金融机构及金融市场提供了安全高效的支付清算服务平台, 对经济金融 和社会发展的促进作用日益显现。 基于以上支付结算业务发展的新形势、 新变化、 新格局, 我们编著了这本 《现代支 付结算与清算》。 本书致力于对现代支付结算与清算体系进行全面梳理及专业解读, 全 书共分为九章。 第一章对支付体系进行了概述, 包括支付结算的产生与历史发展演变、 支付服务体系的组织架构以及支付结算账户与管理。 第二章分别介绍了现金、 票据、 汇 兑等传统支付结算工具以及电子货币、 数字货币、 网络支付、 移动支付、 电话支付等现 代电子支付结算工具。 第三章和第四章分别介绍了中国现代化支付系统的清算系统、 业 1

务系统和服务平台, 主要包括各系统及业务平台的基本概况介绍、 业务种类和业务处理 流程等。 第五章在对商业银行系统内的资金汇划与清算概述介绍的基础上, 从跨省区和 辖内两个方面介绍了系统内资金汇划与清算的基本规定和业务处理。 第六章重点介绍了 银联支付清算系统、 网联支付清算系统和农信银支付清算系统。 第七章重点介绍了银联 商务、 银联在线、 支付宝支付、 微信支付等第三方支付的业务种类和运营模式, 同时也 对拉卡拉、 财付通、 京东支付、 快钱、 壹钱包、 翼支付等其他第三方支付业务进行了扩 展介绍。 第八章从跨境支付业务的发展历程、 政策监管、 业务类型、 业务模式等方面对 跨境支付进行了概述, 介绍了跨境支付结算工具与支付结算方式、 人民币跨境支付和国 际支付清算系统等内容。 第九章全面介绍了金融机构支付结算与第三方支付结算的风险 类型、 风险特点及其管理, 以及相关支付结算风险典型案例分析。 本书内容兼顾专业理论性和技术实务性, 具有以下几个特点。 一是突出全面性与专 业性。 在充分调研分析的基础上梳理整合编写各章具体内容, 使读者能全面了解有关支 付结算与清算的业务内容。 二是突出系统性与实用性。 按业务运行与管理的组织逻辑关 系系统安排各章节的内容架构, 对每一项业务内容的介绍基本都是按照 “概念—发展历 程—基本规定—业务种类—业务模式与业务流程” 的主线来组织编写具体内容, 同时对 内容的选取与切入均强化实务性。 三是突出时效性与通俗性。 本书与时俱进, 选取的主 要内容及采用的数据均来自各业务平台、 官方与专业研究机构最新的信息资料, 追求实 效, 可以让读者了解支付结算的最新信息。 本书语言上兼顾专业性与通俗性, 并充分运 用大量的图表来辅助描述, 在丰富内容表达方式的同时增加可看性, 以求易于理解, 满 足各类读者的需要。 本书第一章由董瑞丽编写, 第二章由隋冰、 翟敏编写, 第三章、 第四章由翟敏编 写, 第五章、 第六章由江逸、 吴沈娟、 董瑞丽编写, 第七章由金婧编写, 第八章由金晓 燕、 董瑞丽编写, 第九章由方宜霞编写, 全书由董瑞丽、 翟敏负责统撰。 本书在编写过 程中, 得到了浙江金融职业学院领导与有关部门的大力支持。 浙江金融职业学院党委书 记、 全国高职研究会会长周建松, 浙江省金融教育基金会常务副理事长吴胜, 中国人民 银行绍兴市中心支行党委委员葛国权, 温州银行总行副行长葛立新, 中国建设银行杭州 钱江支行副行长何慧军, 浙江稠州商业银行总行会计部张泰等行业专家对本书的编写提 供了专业支持和帮助, 在此深表感谢。 由于支付结算发展迅速, 加之编者水平有限, 书稿存在疏漏和不足在所难免, 欢迎 专家和广大读者指正。 编者 2021 年 11 月 2

第一章 支付结算基础/ 1 第一节 支付结算的产生与发展/ 1 一、 支付结算的起源/ 1 二、 支付结算的分类/ 4 三、 支付结算的作用/ 8 四、 支付结算管理/ 9 第二节 支付服务主体/ 11 一、 支付服务体系的组织架构/ 11 二、 中央银行/ 13 三、 商业银行/ 14 四、 特许支付清算机构/ 15 五、 支付机构/ 20 六、 证券登记结算机构/ 22 七、 中央对手/ 24 八、 交易登记机构/ 26 第三节 支付结算账户与管理/ 26 一、 账户基础知识/ 26 二、 中央银行结算账户与管理/ 27 三、 商业银行结算账户与管理/ 29 四、 第三方支付结算账户与管理/ 36 第二章 支付结算工具/ 38 第一节 传统类支付结算工具/ 38 一、 现金/ 38 二、 票据/ 41 三、 结算方式/ 54 第二节 现代电子支付结算工具/ 63 一、 电子货币/ 63 二、 数字货币/ 66 三、 电子支付方式/ 70 第三章 中国现代化支付系统———清算系统/ 84 第一节 中国现代化支付系统概述/ 84 一、 中国现代化支付系统概况/ 84 二、 中国现代化支付系统的发展历程/ 86 三、 中国现代化支付系统的作用/ 88 第二节 大额实时支付系统/ 91 一、 系统基本概况/ 91 二、 系统主要业务种类/ 93 三、 系统主要业务处理流程/ 93 第三节 小额批量支付系统/ 97 一、 系统基本概况/ 97 二、 系统主要业务种类/ 99 三、 系统主要业务处理流程/ 99 第四节 网上支付跨行清算系统/ 106 一、 系统基本概况/ 106 二、 系统主要业务种类/ 109 三、 系统主要业务处理流程/ 111 第五节 境内外币支付系统/ 117 一、 系统基本概况/ 117 二、 系统主要业务种类/ 120 三、 系统主要业务处理流程/ 121 第四章 中国现代化支付系统———业务系统与 服务平台/ 123 第一节 全国支票影像交换系统/ 123 一、 系统基本概况/ 123 1

二、 系统主要业务处理流程/ 125 三、 支票影像交换系统新征程/ 129 第二节 电子商业汇票系统/ 129 一、 系统基本概况/ 129 二、 系统主要业务种类/ 132 三、 系统主要业务处理流程/ 133 第三节 其他业务服务平台/ 141 一、 跨行账户信息认证服务平台/ 141 二、 企业信息联网核查系统/ 142 三、 全国综合业务服务平台/ 143 第五章 商业银行系统内资金汇划与清算/ 145 第一节 系统内资金汇划与清算概述/ 145 一、 系统内资金汇划业务特点/ 145 二、 系统内资金汇划与清算模式的历史 演变/ 145 第二节 跨省区资金汇划与清算的处理/ 149 一、 组织架构与基本做法/ 149 二、 资金汇划与清算业务处理流程/ 151 第三节 辖内资金汇划与清算的处理/ 155 一、 基本规定/ 155 二、 资金汇划辖内往来业务的处理/ 157 三、 同城行处辖内往来的业务处理/ 158 四、 通存通兑业务处理/ 159 第六章 特许支付清算系统/ 161 第一节 银联支付清算系统/ 161 一、 中国银联的成立背景/ 161 二、 中国银联清算服务体系架构/ 162 三、 银联支付清算系统发展历程/ 164 四、 银联支付清算系统基本概况/ 166 五、 银联支付清算系统业务处理流程/ 168 第二节 网联支付清算系统/ 171 一、 网联支付清算系统成立背景/ 171 二、 网联系统平台的建设目标与意义/ 172 三、 网联支付清算系统架构设计/ 173 四、 网联支付清算系统接入相关规定/ 175 五、 网络支付清算系统业务功能分类与 处理流程/ 177 第三节 农信银资金汇划与清算系统/ 184 一、 系统基本概况/ 184 二、 系统主要业务功能与业务服务平台/ 186 第七章 第三方支付/ 190 第一节 第三方支付概述/ 190 一、 第三方支付的起源与发展历程/ 190 二、 第三方支付的运行特征与业务 特点/ 194 三、 第三方支付的运营与管理/ 196 第二节 银联商务与银联在线/ 202 一、 银联商务支付业务/ 202 二、 银联在线支付业务/ 204 第三节 支付宝支付/ 207 一、 支付宝业务种类/ 207 二、 支付宝运营模式/ 209 第四节 微信支付/ 210 一、 微信支付业务种类/ 210 二、 微信支付运行模式/ 211 第五节 其他第三方支付方式/ 212 一、 拉卡拉支付/ 212 二、 财付通支付/ 213 三、 京东支付/ 213 四、 快钱支付/ 214 五、 壹钱包支付/ 215 六、 翼支付/ 216 第八章 跨境支付/ 217 第一节 跨境支付概述/ 217 一、 跨境支付的重要作用/ 217 二、 我国跨境支付业务的发展历程与 政策监管/ 217 三、 跨境支付的业务类型与业务模式/ 220 第二节 跨境支付结算工具与结算方式/ 222 一、 传统跨境支付结算工具与结算方式/ 223 2

目 录 二、 跨境电子商务支付工具/ 228 第三节 人民币跨境支付结算/ 232 一、 人民币跨境支付结算发展历程/ 232 二、 人民币跨境支付结算的三种传统 方式/ 232 三、 人民币跨境支付系统/ 235 第四节 国际支付清算系统/ 238 一、 环球同业银行金融电信协会/ 238 二、 纽约清算所同业支付系统/ 239 三、 伦敦自动支付清算系统/ 241 四、 欧元自动拨付与清算系统/ 242 五、 国际清算银行/ 242 第九章 支付结算风险与管理/ 244 第一节 金融机构支付结算风险与管理/ 244 一、 金融机构支付结算风险种类/ 244 二、 金融机构支付结算风险特点/ 250 三、 金融机构支付结算风险管理措施/ 251 四、 金融机构支付结算风险案例分析/ 252 第二节 第三方支付结算风险与管理/ 254 一、 第三方支付结算风险种类/ 254 二、 第三方支付结算风险特点/ 257 三、 第三方支付结算风险管理措施/ 258 四、 第三方支付结算风险案例分析/ 259 3

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