2023 年 1 2

月 2 9 日

— 空间所费用支出财务报账有关具体 规 定 —

主讲人：熊飘

湖南省国土空间调查监测所

关于进一步规范财务管理事项的通知

湖南省国土空间调查监测所

费用支出财务报账有关具体规定

湖南省国土空间调查监测所

项目预算、执行情况表

湖南省国土空间调查监测所

关于进一步规范财务管理事项的通知

PART ONE

所属各单位：

经所长办公会议研究决定，为提高全所经济运行质量，秉承厉行节约的原则，进一步规范财务管

理事项，请遵照执行。

执行时间：2024年1月1日

规范事项范围：对2024年度新实施的自营项目加强项目预算管理，实行限额比例管理制，并对

项目劳务费和租车费实行供应商入库管理制。

具体规定要求

1.项目直接费用：强化项目预算管理，项目直接费用（不含在编人员工资、税金和上缴所管理费）

按总额不超过项目收入的60%核定；费用比例超过60%的，需经所财务资产部、发展规划法务

室、纪检审计室和科技质量室会审项目成本，按会审后的项目成本执行。

2.项目劳务费：实行供应商入库备案管理，劳务费比例按不超过项目收入的30%核定；劳务费

比例超过30%，需经分管领导和所长纸质审批；劳务费比例不得超过项目直接费用比例。

3.住宿费：所领导和司机出差可开设单间住宿；其他人员原则上两人开设一间（单人数、单男单

女的除外），费用不超过差旅费住宿标准。如职工不愿拼房，住宿费按限额标准50%报销，超

过部分自理。

4.市内交通费：按所公车改革方案实施。

关于进一步规范财务管理事项的通知

5.打印费：由所财务资产部选取长沙和湘潭地区常用的3家及以上打印社，核定统一打印费报销

标准。项目打印费比例不超过项目收入5%，项目打印费比例超过5%的，需经分管领导和所长

纸质审批。

6.办公用品：机关办公用品由办公室统一采购，实行月度计划领用制；实体办公用品由实体自行

采购，按季度在经济分析会上公布人均办公费金额；科技质量室绘图打印机所消耗的为项目所用

的办公用品，由实体按科技质量室核定得打印单价据实结算，纳入年度考核成本。

7.项目交通费（租车费）：实行供应商入库备案管理，采购限额以下标准由发展规划法务室牵头

组织相关职能部门经内部询价确定后在电子卖场上采购，采购限额以上标准执行《内部招投标管

理办法》规定。

8.公务卡：零星日常开支实行公务卡支付，具体使用范围见《公务卡管理办法》规定。

9.其他事项说明：实体全面实行负责人与支部书记双签字流程；所财务资产部会尽快出台费用报

账流程及附件说明手册，对报销附件和流程进行标准化和统一化管理；所发展规划法务室尽快出

台《供应商入库备案管理办法》和《合作项目管理办法》。

2023年12月11日

关于进一步规范财务管理事项的通知

湖南省国土空间调查监测所

费用支出财务报账有关具体规定

PART TWO

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

1 差旅费

1.U8系统差旅经费申请单、差旅

费报销单；

2.OA外出申请单；

3.交通票据或派车单、住宿费发

票及公务卡支付记录。

4.若为财政项目，长住酒店人员

还需提供考勤表、酒店住宿合同、

结算单、住宿明细并签字确认

（酒店均需盖章）；零星酒店住

宿费可不需提供合同。

1.享受差旅伙食补助及市内交通费补助的人员范围原则上为所机关及实体管理人员（财政项目按预算执行）；

2.所领导报销差旅费需提供经省地质院人事部门备案的出差审批单；

3.出差当天来回需享受伙食补助和市内交通补助的，应提供城市公共交通票据（不包括出租小汽车）和OA外

出申请单；若单位派车（含长租车）需提供OA派车申请单（或派车单）仅享受伙食补助；无OA派车申请（或

派车单）需提供公共交通票据，严禁私车公用，并按流程进行费用申请；

4.出差天数大于1天的，应提供住宿发票（需备注天数及房间数，报销时发票上注明具体人员名单）、交通票

据（或单位派车单）和OA外出申请单，并按流程进行费用申报，实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销

住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通补助费；

5.本着厉行节约原则，所领导和司机（从确保安全角度考虑）可设单间住宿，其他人员原则上两人开设一间，

男、女出差为单数，其单个人员可开设一间。如职工不愿拼房，住宿费按限额标准50%报销，超过部分自理；

6.车票为实名制发票，可不提供行程单；如非实名制发票，则需提供行程单；

7.城市间交通费及住宿费标准详见《差旅费管理办法》；

8.出差实际天数大于OA申请天数，则需补OA申请；出差实际天数小于OA申请天数，需说明情况；

9.出差当天来回，如单边为单位派车、单边为乘坐城市公共交通工具的，可享受40元市内交通补助费。

开票名称与收款名

不一致的要提供有

效证明。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

2 打印费

1.U8费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.原始明细签字表；

3.电子卖场合同、验收单、实际合同（内部结算

用的合同）；

4.发票。

按所核定统一的打印费价目标准报账。

1.验收单应有验收人员签字和单位盖章；

2.原始明细签字笔应明确日期、数量、单价、总额并由经办人逐

笔签字确认；

3.实际合同中应明确打印价目表；

4.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录。

3 车辆租赁费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.政府采购合同（或电子卖场合同）、验收单、

车辆租赁协议（内部结算用合同）；

3.结算单；

4.发票；

5.车辆原始用车记录签字表；

6.项目租车时，需提供每台车的行驶证复印件、

驾驶证复印件，车辆保险单复印件，车辆照片，

租车公司营业执照复印件。

实行供应商入库备案管理。

1.车辆原始用车记录签字表，须写明用车公里数、用车人签字、

实体负责人签字确认（项目用车还需项目负责人签字）；

2.验收单应有验收人员签字和单位盖章；

3.租车合同必须包括野外租车的所有费用，比如车辆维修、过路

过桥、燃油、保险、司机工资等。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

4 房屋租赁费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.房屋租赁协议；

3.结算单；

4.发票；

5.不动产证复印件，租用民房须提供户主身份证复

印件、银行卡号、电话号码和个人所得税完税凭证

证明。

1.结算单应明确单价、数量、金额，并经双方签字

盖章确认；

2.未提供个人所得税完税凭证的，由单位代扣个税；

3.均需对公支付。

5 场地、青苗赔偿费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.赔偿协议；

3.费用结算明细清单；

4.领款单及领款人身份证、联系电话。

1.赔偿协议需村委会盖章；

2.领款单须签字、按手印并记录联系电话；

3.若项目人员直接付款，不需提供银行卡复印件。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

6

工资薪金（含绩效、

奖金）

1.U8系统工资申请单、工资报销单；

2.考勤表；

3.工资表。

从2024年度起，工资统一在U8系统中申请和支付。

1、考勤表需考勤员、部门/实体负责人和部门/实体分管领导签

字；

2、工资表需制表人、部门/实体负责人、组织人事部、部门分

管领导签字、人事分管领导，盖组织人事部章生效。

7

办公费（日常办公

用品）

1.U8系统物资采购申请单、物资采购报销单；

2。采购明细单；

3.政府采购合同（或电子卖场合同）及验收单、

实际合同（内部结算用的合同）；

4.发票；

5.出、入库单。

1.采购明细单须加盖供应商印章、验收人签字；

2.批量办公用品需进行入、出库登记管理；

3.偏远地区不能公对公转账或使用公务卡的，1000元以下零星

采购可付给经办人（经办人需附支付记录）；

4.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录；

5.入库单应由经办人、保管员、部门负责人签字；

6.出库单应由保管员、领用人、部门负责人签字；

7.保管员做好领用的台账管理。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

8

培训费（举办）

1.U8系统自办培训经费申请单、自办培训费报销单；

2.OA培训审批单、培训文件或培训通知；

3.参培人员报名表；

4.培训签到表；

5.场地培训协议；

6.住宿发票（培训1天以上）；

7.工作餐审批表及用餐明细单；

8.场地租赁结算单及发票；

9.工作餐结算单及发票。

1.培训文件或培训通知需经部门负责人、组织人事部、分管

所领导和所长签字审批；

2.培训期间食宿和交通费由单位统一组织并结算；若需租车，

按车辆租赁费规定和提供附件要求执行；

3.自行举办的培训费原则上在长沙和湘潭两地举办；

4.半天内会议不安排就餐。

培训费（参培）

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.OA培训审批单；

3.OA外出申请单；

4.培训通知或培训文件；

5.交通发票或派车单；

5.住宿票（未提供住宿安排的需提供）；

6.培训发票；

7.工作餐审批表及餐饮发票（举办方未提供餐饮安排的需提供）。

1.培训通知或文件应明确参培人员，提供参培人员报名表；

2.培训期间已安排食宿的，无补助；未安排食宿的，伙食按

100元/天补助，培训期间无交通补助；

3.外出培训（常驻地范围内培训除外）路途来回两天可享受

差旅补助；

4.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录；

5.半天培训按工作餐规定执行（限额40元/餐），并提供工作

餐审批表、就餐发票。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

9

会议费（举办）

1.U8系统自办会议经费申请单、自办会议费报销单；

2.会议文件或会议通知、会议方案或日程安排表；

3.会议签到表；

5.会务协议（如租赁）；

6.住宿发票（会期1天以上）；

7.工作餐审批表及用餐明细单；

8.场地租赁结算单及发票；

9.工作餐结算单及发票。

1.会议文件或会议通知需经部门负责人、办公室、分管所领导和所长

签字审批，文件或通知明确日程安排的不需要提供日程安排表或方案；

2.会议期间食宿和交通费由单位统一组织并结算；若需租车，按车辆

租赁费规定和提供附件要求执行；

3.自行举办的会议费原则上在长沙和湘潭两地举办；

4.半天内会议不安排就餐。

会议费（参会）

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.会议文件或会议通知，参会报名表；

3.OA外出申请单；

4.交通发票；

5.住宿票（未提供住宿安排的需提供）；

6.会议发票（若需缴费提供）；

7.工作餐审批表及餐饮发票。

1.会议期间已安排食宿的，无补助；未安排食宿的，伙食按100元/天

补助，会议期间无交通补助；

2.外出会议（常驻地范围内培训除外）路途来回两天可享受差旅补助；

3.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录；

4.半天会议按工作餐规定执行（限额40元/餐），并提供工作餐审批表、

就餐发票。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

11 设备、仪器采购

1.U8系统物资采购申请单、物资采购报销单；

2.政府采购合同（或电子卖场合同）和验收单

(含电子卖场验收单和所固定资产验收单）；

3.实际合同（内部结算用的合同）；

4.发票；

5.出、入库单。

1.采购金额在限额以下的，走电子卖场；采购金额在限额以上的，按招标规

定；

2.对公支付；

3.按固定资产管理要求建立资产明细账；

4.所固定资产验收单应由财务资产部、基地服务保障部、纪检审计室、使用

部门签字；

5.设备、仪器采购需要在年度预算计划内，并符合购置配备标准，未列入年

度预算计划内的或是超配备标准的不予采购；

6.入库单应由经办人、保管员、部门负责人签字；7.出库单应由保管员、领

用人、部门负责人签字；8.所出资或财政资金购买的设备仪器由基地服务保

障部统一管理。

12 水电费、物业费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销

单；

2.结算明细单；

3.发票。

水电及物业费若涉及二级实体的，由基地服务保障部提供费用分割单，列入

实体成本。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

13

公务接待费

1.U8系统公务接待（商务）申请单、公务接待（商务）报销单；

2.公务接待函（办公室统一模板）；

3.业务接待审批单；

4.消费明细单；

5.发票；

6.网控单。

1.定点接待单位消费，审批单、发票、菜单内容一致；

2.按单位公务接待管理办法将有关信息录入“互联网+监督 ”

平台；

3.公务接待由办公室统筹管理。

商务接待费

1.U8系统公务接待（商务）申请单、公务接待（商务）报销单；

2.商务接待函（办公室统一模板）；

3.业务接待审批单；

4.消费明细单；

5.发票；

6.网控单（独立法人企业报销不需要提供）。

1.审批单、发票、菜单内容 一致；

2.按单位公务接待管理办法将有关信息录入“互联 网+监督 ”

平台（独立法人企业报销不需要提供）。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

14 委托业务费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.发票；

3.营业执照复印件；

4.政府采购合同（或电子卖场合同）及验收单、实

际合同（内部结算用的合同）；

5.结算明细单。

1.购买金额在限额以下的，走电子卖场；购买金额在限额以上的，按招标规定；

2.结算明细单需注明具体工作量，并由双方签字盖章。

15 劳务费/技术服务

费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.发票（不能开具劳务派遣、人力资源发票）；

3.营业执照复印件；

4.政府采购合同（或电子卖场合同）及验收单、实

际合同（内部结算用的合同）；

5.费用结算明细单。

实行供应商入库备案管理，劳务费比例按不超过项目收入的30%核定；劳务

费比例超过30%，需经分管领导和所长纸质审批；劳务费比例不得超过项目

直接费用比例。

1.购买金额在限额以下的，走电子卖场；购买金额在限额以上的，按招标规定；

2.结算明细单需注明具体工作量，并由双方签字盖章。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

专用燃料和材料

费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.采购明细单；

3.政府采购合同和验收单，实际合同（内部结算合同）；

4.发票。

1.购买金额在限额以下的，走电子卖场；购买金额在限额以上的，按招

标规定；

2.验收单需要签字盖章；

3.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录.

17 保险费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.发票；

3.保险合同；

4.被保险人名单。

1.仅限于报销单位人员人身意外伤害险；

2.由所统一购买的，由安全生产室提供费用分割单，列入实体成本；

3.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录。

18 劳动保护费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.劳保用品采购明细单；

3.政府采购合同（或电子卖场合同）和验收单；

4.发票；

5.入库单、领用明细单。

1.由所统一购买的，由安全生产室提供费用分割单，列入实体成本；2.

不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录；

3.发票应有经办人、证明人、部门负责人和安全生产室签字；

4.验收单需签字盖章；

5.入库单应由经办人、保管员、部门负责人签字；

6.领用明细单由保管员、领用人、部门负责人签字。

费用支出财务报账有关具体规定

序号 报销业务事项 提供附件 具体规定要求 备注

19 车辆维修

1.U8系统设备维修申请单、设备维修费报销单；

2.定点维修合同；

3.维修审批单；

4.维修费用结算明细单；

5.发票；

6.政府采购合同（或电子卖场合同）及验收单、

实际合同（内部结算用的合同）。

1、定点维修单位，根据费用金额情况按月、季结算；

2.验收单应有验收人员签字和单位盖章。

20 其他维修费

1.U8系统设备维修申请单、设备维修费报销单；

2.政府采购合同（或电子卖场合同）及验收单、

实际合同（内部结算用的合同）；

3.结算单；

4.发票。

1.不能对公支付的，应公务卡支付，并提供支付记录；

2.验收单应有验收人员签字和单位盖章。

21 专家咨询费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.会议文件或会议通知；

3.专家签名表；

4.劳务费发票。

1.结算支付方式为咨询费发票抬头的专家名字，在项目预算规定或标准限额内报销。

22 邮电费

1.U8系统费用(成本)申请单、费用(成本)报销单；

2.发票；

3.快递费明细清单。

快递费明细清单由经办人签字确认。

23 其他报账注意

事项

1.发票应由经办人、证明人、部门负责负责人签字；2.结算应由双方签字并盖章；3.个人支付单笔金额500元及以上应提供支付到末

端的转账记录；4.项目费用跨部门报销的，需项目负责人在发票上签字，注明列支***项目，金额***元；5.合同签订时间必须早于实

际工作发生时间,电子卖场合同金额必须与发票一致。6.公务卡结算支付记录或其他转账支付记录，收款方名称必须与发票名称一致，

开票名称与收款名不一致的应提供有效证明；7.发票开具错误的，尤其是金额，应当重新开具，不得在单据上自行涂改，作废的发票

复印件作该笔报账的附件，重新开具的合格发票后写明日期滞后原因；8.所有消费必须从公务卡支出，附消费截图，不能公务卡支付

的在消费截图上说明理由；9.履行电子卖场程序的合同，需在实际合同中列明电子卖场合同编号。

湖南省国土空间调查监测所

项目预算、执行情况表

PART THREE

项目预算情况表1

湖南省国土空间调查监测所

项目预算情况表

实体名称： 单位：元 年 月 日

项目名称

合同金额（元）

预算支出1（项目直接费用）

费用科目 费用占比% 预算金额 预算标准 备注

劳务费 含咨询劳务费

专用材料费

车辆租赁费

委托业务费

设备采购费

车辆租赁费

差旅费

打印费

设备维修费

办公费

土地及青苗补偿费

劳动保护费

其它费用

小计 0.00% 0.00

预算支出2

人员工资

管理成本

税金

上缴所管理费

小计 0% 0.00

预算支出合计 0% 0.00

项目利润 费用占比 金额

0.00% 0.00

制表人： 项目负责人： 实体负责人： 主管所领导：

项目预算情况表2

湖南省国土空间调查监测所

项目预算情况表

实体名称： 单位：元 年 月 日

项目名称

合同金额（元）

预算支出1（项目直接费

用）

费用科目 费用占比 预算金额 预算标准 备注

劳务费 含咨询劳务费

专用材料费

车辆租赁费

委托业务费

设备采购费

车辆租赁费

差旅费

印刷费

设备维修费

办公费

土地及青苗补偿费

劳动保护费

其它费用

小计 0.00% 0.00

预算支出2

人员工资

管理成本

税金

上缴所管理费

小计 0% 0.00

预算支出合计 0% 0.00

项目利润 费用占比 金额

0.00% 0.00

备注：此表适用于项目直接费用占比超60%。

制表人： 项目负责人： 实体负责人： 主管所领导：

财务资产部： 发展规划法务室： 纪检审计室： 科技质量室：

项目执行情况表

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项目执行情况表

实体名称： 单位：元

项目名称

项目到款情况 合同金额 结算金额 实到金额（累计） 其中：本次

（含税）

项目付款情况 费用类型 预算金额 已付金额（累计） 其中：本次

（含税）

预算支出1（项目直接费用）

费用科目 费用占比% 预算金额 已付金额 执行比例%

劳务费 0.00%

印刷费 0.00%

其它费用 0.00%

小计 0.00% 0 0 0.00%

预算支出2

人员工资 0.00%

管理成本 0.00%

税金 0.00%

上缴所管理费 0.00%

小计 0.00% 0 0 0.00%

预算支出合计 0.00% 0 0 0.00%

项目利润

费用占比% 预算金额 实际利润 执行比例

0.00% 0.00%

备注：此表适用于自营项目。

制表人： 项目负责人： 实体负责人：

— 空间所费用支出财务报账有关具体规定 —

主讲人：熊飘